中共呂梁市應急管理局委員會

關于2023年度預算執行情況審計發現問題

整改情況的公告

2024年4月25日至5月20日，市審計局對市應急管理局局機關及所屬6個事業單位2023年度預算執行情況進行了審計，并出具《審計報告》。接到審計報告后，局黨委高度重視，立即成立審計發現問題整改工作領導小組，對照反饋問題、整改意見建議及有關要求認真研究。將審計發現的29個問題進一步細化分解，確定為32個具體問題（其中，局機關涉及7個，市防震減災中心涉及2個，市應急管理綜合行政執法支隊涉及6個，市應急綜合救援支隊涉及2個，市礦山災害綜合防治中心涉及2個，市煤礦安全事務服務中心涉及5個，市煤礦瓦斯監控系統維修校驗中心涉及8個），并提出針對性整改措施，明確具體責任人和完成時限，形成審計發現問題整改方案及整改“三清單”，經局黨委會研究通過后，各責任單位嚴格對照問題清單，逐項落實整改措施，高標準嚴要求推動整改。

現將審計發現問題整改情況公告如下：

一、審計查出問題整改情況

截至目前，發現的32個具體問題，已完成整改28個（包括立行立改類問題27個，分階段整改類問題1個），正在整改中4個（包括立行立改類問題1個，分階段整改類問題1個，持續整改類問題2個）。

1．已完成整改28個，其中：

（1）立行立改類問題27個，主要涉及無預算列支相關費用、部門預算績效管理較差和政府采購制度執行不嚴格等方面內容。針對這些重點問題，著力完善財務管理制度，研究制定了《呂梁市應急管理局預算管理辦法》、《呂梁市防震減災中心政府采購業務內部管理制度》、《呂梁市應急管理綜合行政執法支隊財務管理制度》、《呂梁市礦山災害綜合防治中心固定資產管理制度》和《呂梁市煤礦安全事務服務中心財務預決算管理制度》等制度辦法，以建立制度機制推動整改成效常態化、長效化、規范化。通過加強預算管理，合理安排年初預算，把握預算執行進度，嚴格按照預算規定的用途支出，不得擅自改變資金用途，并嚴格執行相關審批程序規范預算執行。進一步強化政府采購業務管理，按照管理、執行、使用相分離，采購經辦人、合同審核人、項目驗收人相分離，采購、決策、付款相分離，即三個“三分離”圍繞采購職權運行的關鍵環節，強化對有關工作人員的監督。同時，加強財務人員教育培訓，增強責任意識，掌握政策規定，提高業務能力，規范財務行為。針對超省級標準租用公務用車問題，嚴格按市直部門公務用車租賃費新標準（呂財行〔2024〕73號）執行，研究制定《公務用車使用管理制度》，規范公務用車管理。

（2）分階段整改類問題1個，主要是市煤礦瓦斯監控系統維修校驗中心固定資產應評估未評估、未移接交劃轉手續問題?，F已完成資產評估，并出具資產清查專項審計報告，對賬務進行合并。

在整改過程中，各單位責任人認真履行整改責任、注重實效，堅持全面推進、重點突破，對審計報告反映的問題進行清單式管理，做到整改一項、驗收一項、銷號一項。

2．正在整改中4個，其中：

（1）立行立改類問題1個，具體為：

未調撥國有資產265.49萬元?，F已對實物資產完成清點，正在與市財政局資產科對接，根據資產調撥相關規定，履行資產調撥手續。

（2）分階段整改類問題1個，具體為：

2020年8月，在事業單位機構改革中，市安全生產應急救援指揮中心、市軍事化礦山救護大隊撤并到市應急綜合救援支隊，未進行資產評估清算就移接交劃轉。目前正在向市財政局申請資產評估清算費用，并按照有關規定，在市財政部門的監督指導下及時進行資產評估清算工作，計劃于2025年8月中旬完成整改。

（3）持續整改類問題2個，分別為：

用工作經費編報預算發放自收自支人員工資448.83萬元，目前正在積極協商整改中。

往來賬款未及時清理289.7萬元?，F已成立專項工作小組，制定了具體整改計劃，明確了每個階段的整改措施和整改步驟，正在按計劃推進中。

針對正在整改中問題，各責任單位都提出詳細整改措施，積極解決問題，逐步推動過程中。

二、目前存在的問題

1．整改有差距，立行立改類問題未完全整改到位。在實際整改過程中，跨部門信息共享不足，最新規章制度了解不及時，且部分事項正在審批過程中，從而影響整改進度。

2．各單位整改進展不平衡，實際整改效果距離預期目標還有一定差距。分階段整改問題正在持續推進中，后續需持續跟進督促整改；持續整改類問題整改進度慢，現已提出整改計劃，落實到具體責任人負責逐步推進。

三、下一步做法

1．加強對下屬單位監督，持續強化整改力度。落實整改責任人責任，對整改工作定期檢查和評估。加強內部溝通，確保部門內各單位之間信息共享，協同推進整改工作，及時對賬銷號。

2．進一步建立健全財務制度，并抓好落實。針對整改過程中發現的問題，建立健全長效機制，認真落實制度規定，嚴格審核把關，防止類似問題再次發生。同時，定期開展自查自糾活動，及時發現并解決問題，確保財務工作的持續優化。

3．促進整改成果運用，規范預算執行，加強資產管理，將整改成果融入單位日常管理和運行中。組織財務方面的專題培訓，提高財務人員對整改成果的認識和運用，規范預算資金執行，加強對單位資產的管理和使用。

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?????????????????????????????????????????2025年6月27日