?關(guān)于加快推進(jìn)企業(yè)上市掛牌工作的意見(jiàn)

各縣（市、區）人民政府，市直有關(guān)單位：

　　為深入貫徹中央、省關(guān)于發(fā)展資本市場(chǎng)的部署，積極落實(shí)市委、市政府關(guān)于全市進(jìn)軍資本市場(chǎng)的要求精神，大力推動(dòng)企業(yè)上市掛牌工作，提升核心競爭力，加快建設現代產(chǎn)業(yè)體系，推動(dòng)經(jīng)濟高質(zhì)量轉型發(fā)展，提出如下意見(jiàn)：

　　一、指導思想

　　以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，以供給側結構性改革為主線(xiàn)，以?xún)?yōu)勢骨干企業(yè)為重點(diǎn)，加大企業(yè)上市掛牌工作力度，充分發(fā)揮資本市場(chǎng)配置資源、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟的作用，全面提升產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平，為推動(dòng)全市經(jīng)濟在“兩轉”基礎上實(shí)現轉型發(fā)展創(chuàng )造良好環(huán)境。

　　二、總體目標

　　堅持政府引導、企業(yè)為主、多方推動(dòng)的原則，推動(dòng)全市企業(yè)積極對接境內外多層次資本市場(chǎng)，企業(yè)直接融資規模有效擴大，資本市場(chǎng)融資總量占社會(huì )融資規模的比重明顯提高。力爭每年10戶(hù)企業(yè)完成股份制改造，10戶(hù)企業(yè)在山西股權交易中心“晉興板”掛牌。到2025年底，省上市掛牌后備企業(yè)資源庫入庫呂梁企業(yè)達到100家，全國股轉系統（新三板）掛牌企業(yè)達到15家，滬深交易所主板（中小板）、創(chuàng )業(yè)板和科創(chuàng )板上市企業(yè)達到2家,實(shí)現縣縣上市公司“破零”目標。

　　三、工作措施

　?。ㄒ唬┓e極培育上市后備企業(yè)資源。

　　1.明確入庫企業(yè)條件。企業(yè)申請進(jìn)入上市掛牌后備企業(yè)資源庫，需具備以下條件:經(jīng)工商注冊經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)一年以上的有限責任公司；符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保政策;主營(yíng)業(yè)務(wù)、盈利模式清晰可持續；產(chǎn)品或服務(wù)具備競爭力;股權清晰；企業(yè)及其法定代表人、董事、監事、高級管理人員，實(shí)際控制人兩年內無(wú)違法違規和嚴重失信行為記錄，財務(wù)稅收無(wú)不良信用記錄。

　　重點(diǎn)扶持企業(yè)還應符合以下條件：最近兩年持續盈利，各項指標符合相對應的梯隊管理要求；具有良好的成長(cháng)性;企業(yè)有利用資本市場(chǎng)發(fā)展的意愿，并在積極推進(jìn)各項相關(guān)工作。

　　2.建立上市后備企業(yè)資源庫。各縣（市、區）政府要結合區域重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標，綜合企業(yè)規模、行業(yè)地位、發(fā)展潛力和上市意愿等各項因素，集中培育一批重點(diǎn)企業(yè)，建立上市掛牌后備企業(yè)資源庫，并及時(shí)將企業(yè)入庫情況報送市金融辦。市金融辦從各縣資源庫中擇優(yōu)篩選企業(yè)，建立市上市掛牌后備企業(yè)資源庫，制定管理辦法，加強服務(wù)，實(shí)行動(dòng)態(tài)增補和調減管理。對列入各級資源庫的企業(yè)要重點(diǎn)培養，妥善解決其改制上市過(guò)程中的困難和問(wèn)題。

　　3.加大培育企業(yè)上市、掛牌力度。各縣（市、區）政府要根據全市經(jīng)濟發(fā)展和產(chǎn)業(yè)發(fā)展規劃，對進(jìn)入上市后備資源庫中的企業(yè)，對照上市掛牌條件有針對性地加強輔導、重點(diǎn)扶持。要將經(jīng)組織專(zhuān)家評審產(chǎn)生的重點(diǎn)融資項目定期公布，指導企業(yè)和券商自主達成合作意向，簽訂委托協(xié)議，形成年度上市公司孵化名單和掛牌企業(yè)孵化名單。大力鼓勵和支持資產(chǎn)規模較大、盈利水平較高的企業(yè)在主板上市；鼓勵和支持具有發(fā)展潛力主業(yè)突出的企業(yè)在中小企業(yè)板上市；鼓勵和支持科技含量高、成長(cháng)性強的企業(yè)在創(chuàng )業(yè)板上市；鼓勵和支持符合國家戰略、擁有關(guān)鍵核心技術(shù)、市場(chǎng)認可度高的科技創(chuàng )新企業(yè)在科創(chuàng )板上市；引導和支持具備條件的企業(yè)在境外市場(chǎng)上市。鼓勵和支持后備企業(yè)在“新三板”和山西股權交易中心掛牌交易。

　?。ǘ┘哟筘斦С至Χ?。

　　1.政府專(zhuān)項資金優(yōu)先支持。市發(fā)展改革委、市財政局、市科技局、市工信局、市商務(wù)局等部門(mén)在向上級部門(mén)申報重大科技專(zhuān)項及其他各類(lèi)科技項目、中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金、國家重點(diǎn)研發(fā)計劃、國債項目財政貼息資金等項目資金和安排各類(lèi)專(zhuān)項資金時(shí)，同等條件下應優(yōu)先支持符合條件的“報會(huì )”、“報輔”企業(yè)。同等條件下，財政預算安排的各項政策性扶持資金優(yōu)先向上市后備企業(yè)傾斜，就高給予相應支持。

　　2.進(jìn)一步加大企業(yè)上市獎勵力度。

　?。?）對當年入庫企業(yè)完成股份制改造的,市級財政獎勵50萬(wàn)元。

　?。?）對在境內滬深交易所（包括主板、中小板、創(chuàng )業(yè)板、科創(chuàng )板）上市成功的企業(yè)，市級財政獎勵500萬(wàn)元,獎勵分階段實(shí)施：在山西監管局完成報備正式進(jìn)入輔導期的，獎勵100萬(wàn)元；向證監會(huì )提交首發(fā)上市申請材料并受理后的，獎勵100萬(wàn)元；上市成功后，獎勵300萬(wàn)元。

　?。?）對在境外證券交易所上市的企業(yè)，市級財政按照實(shí)際融資金額的2%獎勵企業(yè)，最高不超過(guò)300萬(wàn)元。

　?。?）對通過(guò)資產(chǎn)重組形式，在滬深交易所上市并將注冊地遷至我市，且主要稅收在我市上繳的企業(yè)，市級財政獎勵500萬(wàn)元。

　?。?）對在全國中小企業(yè)股份轉讓系統（新三板）掛牌的企業(yè)，市級財政獎勵100萬(wàn)元。對在山西股權交易中心（晉興板）掛牌的企業(yè)，市級財政獎勵20萬(wàn)元。

　　市金融辦牽頭落實(shí)市政府有關(guān)企業(yè)上市掛牌獎勵政策，市中小企業(yè)局牽頭落實(shí)市政府有關(guān)企業(yè)股份制改造獎勵政策。符合獎勵條件的企業(yè)向縣級地方金融或中小企業(yè)主管部門(mén)提出申請，縣級初審后報市金融辦或市中小企業(yè)局審定，經(jīng)市政府批準后，市財政按現行資金撥付程序撥付。各縣（市、區）人民政府要結合實(shí)際出臺支持企業(yè)上市的財政獎勵政策。

　?。ㄈ┙档推髽I(yè)改制稅費成本。

　　1.企業(yè)上市改制、重組過(guò)程中涉及的稅務(wù)問(wèn)題，稅務(wù)部門(mén)要嚴格執行財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于支持企業(yè)改制重組的契稅、土地增值稅、所得稅等相關(guān)減免與稅務(wù)處理政策。

　　2.上市后備企業(yè)在改制過(guò)程中，涉及因盈余公積金、未分配利潤轉增股本而繳納的個(gè)人所得稅地方留成部分，由同級財政全額獎勵給納稅人。

　　3.因企業(yè)上市需要補繳稅款而形成的新增地方留成部分，由同級財政全額獎勵給納稅人。

　　4.企業(yè)在股份制改造完成后向山西證監局辦理輔導備案登記手續的，以改制前一年實(shí)交數為基數，連續2年內（不足2年上市的，至上市日止），每年新增企業(yè)所得稅、增值稅而形成的新增地方留成部分，由同級財政全額獎勵給企業(yè)。

　　5.企業(yè)改制涉及產(chǎn)權變更過(guò)戶(hù)且實(shí)際控制人及其控股股東沒(méi)有發(fā)生變化的，可直接變更企業(yè)名稱(chēng)，按規定標準只收取工本費。

　　6.因歷史原因未辦理產(chǎn)權證并無(wú)爭議的，依法補齊權證并列入企業(yè)資產(chǎn)，收費項目一律按規定的最低收費標準征收。

　?。ㄋ模┘哟竽纪俄椖客恋刂С?。

　　各縣（市、區）政府和自然資源部門(mén)要充分考慮改制上市企業(yè)募集資金投資項目對土地的實(shí)際需求，合理制定年度產(chǎn)業(yè)發(fā)展土地供應計劃，優(yōu)先安排改制上市企業(yè)募投項目土地需求。對企業(yè)首發(fā)上市及再融資募集資金的投資計劃項目用地，優(yōu)先安排用地指標，優(yōu)先辦理核準預審并及時(shí)報批，對省市確定的優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)，且用地集約的工業(yè)項目，在確定土地出讓底價(jià)時(shí)可按不低于所在地土地等別相對應《全國工業(yè)用地出讓最低價(jià)標準》的70%執行。

　?。ㄎ澹嫿ㄆ髽I(yè)上市掛牌推進(jìn)機制。

　　1.建立企業(yè)上市掛牌直通車(chē)制度。各縣（市、區）政府和市直部門(mén)要樹(shù)立主動(dòng)服務(wù)意識，簡(jiǎn)化流程，優(yōu)化服務(wù)。對企業(yè)改制、資產(chǎn)重組、上市、掛牌工作中涉及的各項審批、查詢(xún)、咨詢(xún)等事項，要開(kāi)辟“綠色通道”，特事特辦、急事急辦。各有關(guān)部門(mén)應指定專(zhuān)人負責協(xié)調處理本部門(mén)推進(jìn)企業(yè)上市掛牌工作，提供全方位服務(wù)，包括通報有關(guān)政策法規、提醒辦理事項、協(xié)調解決有關(guān)問(wèn)題、協(xié)助企業(yè)辦理各項手續等。

　　2.建立“一企一專(zhuān)班”工作機制。市金融辦發(fā)布有條件、有意愿的上市后備企業(yè)名單，由所在縣（市、區）政府和市直各相關(guān)部門(mén)成立工作專(zhuān)班，確?！耙黄笠粚?zhuān)班”對企業(yè)進(jìn)行一對一跟蹤服務(wù)，幫助企業(yè)解決改制上市過(guò)程中涉及的土地房產(chǎn)確權、稅費繳納等歷史遺留問(wèn)題，以及改制上市前3年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的需要規范的問(wèn)題，切實(shí)做好企業(yè)上市全方位服務(wù)，依法依規加大支持力度。各級行政執法部門(mén)對專(zhuān)班幫扶企業(yè)進(jìn)行相關(guān)檢查時(shí)，應以幫助整改規范為主，確需對上述企業(yè)作出行政處罰決定的，應在履行事先告知程序之前通報市金融辦。

　　3.引導對接各類(lèi)金融資源。支持金融機構在風(fēng)險可控前提下，對上市后備企業(yè)制定綜合融資方案，開(kāi)展靈活多樣的組合融資，提供信用貸款、知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款、擔保貸款、并購貸款、貿易融資等金融服務(wù)，優(yōu)先推薦申報發(fā)行企業(yè)債券。全市政府性融資擔保機構要對納入上市后備資源庫的企業(yè)提供融資增信支持，并給予擔保費率優(yōu)惠。充分發(fā)揮股權投資對企業(yè)上市的促進(jìn)作用，市級政府投資基金要設立專(zhuān)項子基金，將上市后備企業(yè)作為重點(diǎn)投資對象，支持企業(yè)改制上市。

　　四、工作要求

　?。ㄒ唬┘訌娊M織領(lǐng)導。

　　充分發(fā)揮市推進(jìn)企業(yè)上市掛牌工作領(lǐng)導小組（下稱(chēng)領(lǐng)導小組）作用，定期召開(kāi)會(huì )議，統籌協(xié)調全市企業(yè)上市掛牌工作，研究解決企業(yè)改制上市過(guò)程中的疑難問(wèn)題。對法律、法規、規章、政策等沒(méi)有明確規定的特殊問(wèn)題，要本著(zhù)尊重歷史和解決問(wèn)題的態(tài)度，由相關(guān)職能部門(mén)提出意見(jiàn)，經(jīng)領(lǐng)導小組會(huì )商，采取“一事一議”和“一企一策”的辦法，通過(guò)簽訂備忘錄、會(huì )議紀要等形式解決。市金融辦承擔領(lǐng)導小組日常工作，總體負責和協(xié)調全市企業(yè)上市的培育推薦、改制上市工作。領(lǐng)導小組成員單位要明確專(zhuān)人負責企業(yè)上市工作，及時(shí)協(xié)調解決辦理企業(yè)在改制上市過(guò)程中涉及本單位的問(wèn)題和事項。

　　各縣（市、區）人民政府要建立相應領(lǐng)導小組，明確專(zhuān)門(mén)從事推進(jìn)企業(yè)上市掛牌工作的常設機構，保障人員、經(jīng)費，建立健全工作機制。

　?。ǘ┞鋵?shí)屬地責任。

　　各縣（市、區）政府是企業(yè)上市掛牌工作的第一責任主體，要按照“股改一批、掛牌一批、上市一批”的工作思路，積極推進(jìn)企業(yè)股改、掛牌、上市工作。把推進(jìn)企業(yè)上市掛牌作為地方經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展重要工作重點(diǎn)部署，根據市委、市政府要求結合本地區實(shí)際情況制定推進(jìn)企業(yè)上市掛牌工作年度目標和重點(diǎn)工作計劃;出臺明確的政策支持和意見(jiàn)措施;明確責任部門(mén)，負責落實(shí)與推進(jìn)企業(yè)上市掛牌工作，每季度末向市金融辦書(shū)面匯報此項工作的進(jìn)度與完成情況，推動(dòng)各項工作有效落實(shí)。

　?。ㄈ惩ǚ?wù)渠道。

　　市、縣兩級地方金融管理部門(mén)（金融辦）要進(jìn)一步增強積極作為、主動(dòng)服務(wù)意識，明確企業(yè)改制上市工作流程，暢通服務(wù)渠道。對于企業(yè)在改制上市過(guò)程中需要政府協(xié)調解決的困難和問(wèn)題，擬上市企業(yè)要積極主動(dòng)向市縣金融辦（中心）報告，市縣金融辦按照牽頭辦理、協(xié)調辦理、審核上報等方式盡快辦理答復企業(yè)。擬上市企業(yè)應定期向所在縣金融辦（中心）報送企業(yè)改制上市進(jìn)展情況，縣級金融辦（中心）要及時(shí)掌握區域企業(yè)改制上市動(dòng)態(tài)，定期向市金融辦匯報情況，重大事項應隨時(shí)報告。

　?。ㄋ模┘訌娦庞帽O管。

　　市金融辦會(huì )同市發(fā)展改革委探索建擬上市掛牌企業(yè)信用評價(jià)機制，對信用評價(jià)等級高的企業(yè)優(yōu)先鼓勵和支持，信用等級評價(jià)低的企業(yè)督促其限期整改，著(zhù)力提高擬上市掛牌企業(yè)的信用狀況。

　?。ㄎ澹﹪栏窨己硕睫k。

　　加大對企業(yè)上市掛牌工作的考核和督導力度，定期組織有關(guān)部門(mén)對本意見(jiàn)落實(shí)情況進(jìn)行督導，了解工作開(kāi)展情況，加大問(wèn)責力度。對在推進(jìn)企業(yè)上市掛牌工作中不擔當、不作為、慢作為，敷衍應付、推諉拖延的，倒查責任，嚴格問(wèn)責。

　?。┘訌娦麄鲃?dòng)員。

　　各縣、各部門(mén)要深入企業(yè)，采取多種形式廣泛宣傳我市支持企業(yè)上市的優(yōu)惠政策、服務(wù)措施，以及已上市企業(yè)利用資本市場(chǎng)實(shí)現跨越式發(fā)展的優(yōu)秀案例。市金融辦每年要定期組織重點(diǎn)擬上市企業(yè)負責人開(kāi)展培訓工作，提供全鏈條、多方位、專(zhuān)業(yè)化的培訓、咨詢(xún)和金融服務(wù)，提高企業(yè)上市積極性。

　　各縣（市、區）人民政府要根據本意見(jiàn)精神，結合本地實(shí)際，制定完善本地推進(jìn)企業(yè)上市掛牌工作的相關(guān)措施。

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　　呂梁市人民政府

　　2020年1月21日

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