呂梁市財政局2019年度部門預算

　　目 錄

　　第一部分 概況

　　一、本部門職責

　　二、機構設置情況

　　第二部分 2019年度部門預算情況說明

　　一、2019年部門預算收支情況

　　二、“三公”經費情況

　　三、機關運行經費情況

　　四、政府采購情況

　　五、績效管理情況

　　六、國有資產占有使用情況

　　七、其他說明

　　第三部分 2019年度部門預算報表

　　一、呂梁市財政局2019年預算收支總表

　　二、呂梁市財政局2019年預算收入總表

　　三、呂梁市財政局2019年預算支出總表

　　四、呂梁市財政局2019年一般公共預算收支總表

　　五、呂梁市財政局2019年一般公共預算支出表

　　六、呂梁市財政局2019年一般公共預算安排基本支出分經濟科目表

　　七、呂梁市財政局2019年政府性基金預算收入預算表

　　八、呂梁市財政局2019年政府性基金預算支出預算表

　　九、呂梁市財政局2019年一般公共預算“三公”經費支出情況統計表

　　十、呂梁市財政局2019年機關運行經費預算一般公共預算情況統計表

　　第四部分 名詞解釋

　　一、基本支出

　　二、項目支出

　　三、三公經費

　　四、機關運行經費

　　五、政府購買服務

 

　　

　　

　　第一部分 概況

　　一、本部門職責

　　(一)貫徹執行國家財政、稅收、宏觀經濟等各項方針政策，參與全市各項宏觀經濟管理，擬定和執行全市財政、稅收的發展戰略、中長期規劃、改革方案及其他，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議，擬定和執行市對縣(區)及國家與企業的分配方案。

　　(二)貫徹執行國家財政、財務、會計管理及行政事業單位國有資產管理的法律、法規、規章及各項方針政策，擬定全市財政、財務、會計管理及行政事業單位國有資產管理的制度等。

　　(三)編制年度市本級預決算草案并組織執行。受市人民政府委托，向市人民代表大會報告全市和市級預算及其執行情況，向市人大常委會報告市本級決算。深化部門預算改革，組織制定經費開支標準、定額，負責審核批復部門(單位)的年度預決算。

　　(四)負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理及預算編制，按規定管理行政事業性收費。管理財政票據。擬定地方彩票管理制度及發行計劃，管理彩票市場，按規定管理彩票資金。負責煤炭可持續發展基金的征收、管理和稽查。

　　(五)貫徹執行國庫管理制度、國庫集中收付制度，推行市級財政國庫集中收付制度并進行監督管理，指導全市推行財政國庫集中收付制度工作。負責審核和編制匯總全市財政總決算和部門決算。負責管理市本級財政銀行賬戶和市級預算單位銀行賬戶。制定地方國庫現金管理制度，負責組織實施地方國庫現金管理工作。負責制定全市政府采購制度并監督管理，編制市級政府采購預算。

　　(六)提出地方稅收建議，負責組織起草地方稅收實施辦法，研究提出地方稅收調整建議。

　　(七)擬定并組織實施全市行政事業單位國有資產及其收益管理的規章制度，建立行政事業單位國有資產配置、整合、調劑、共享、共用機制，負責管理市級行政事業單位國有資產及其收益審核批復市級行政事業單位國有資產配置、處置、產權界定等事項。

　　(八)制定全市國有資本經營預算的制度和辦法，負責審核和匯總編制國有資本經營預決算草案，收取市級企業國有資本收益，制定并組織實施企業財務制度，管理市屬地方金融類企業國有資產，參與擬定企業國有資產管理相關制度，按規定管理資產評估工作。

　　(九)負責辦理和監督市級財政的經濟發展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬定全市建設投資的有關政策，擬定基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責全市農業綜合開發管理工作，指導和推動全市農村綜合改革工作。

　　(十)會同有關部門管理市級財政社會保障和就業及醫療衛生支出，會同有關部門擬定社會保障資金(基金)的財務管理制度，編制市本級社會保障預決算草案。

　　(十一)貫徹執行國家關于國內債務和政府外債管理的各項方針政策、規章制度和管理辦法，負責地方政府內債會計核算工作。負責管理外國政府貸(贈)款和全市利用國際金融組織貸(贈)款工作，參與相關對外談判工作。

　　(十二)負責管理全市的會計工作，監督和規范會計行為，擬定全市會計管理的工作制度及補充規定，負責全市會計專業技術資格管理。

　　(十三)監督檢查財稅法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題。

　　(十四)制定全市財政科學研究和財政教育規劃，組織全市財政人才培訓，負責財政信息和財政宣傳工作。

　　(十五)承辦市人民政府交辦的其他事項。

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　　1．強化宏觀調控職能。分析預測全市宏觀經濟形勢，參與制定全市宏觀經濟政策，圍繞市委、市政府中心工作提出運用財稅政策實施宏觀調控、綜合平衡社會財力、改進和完善政府管理、提高資金使用效益的建議。

　　2．深化財稅體制改革。推進財政事權和支出責任劃分改革，完善轉移支付制度，增強市縣統籌能力。全面實施預算績效管理，完善監督制度，強化財政資金的事中、事后監管。建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度。

　　3．防范化解地方政府債務風險。依法規范政府債務管理，嚴控政府債務風險，著力防控隱性債務風險，牢牢守住不發生系統性風險的底線。

　　4．完善市屬國有金融資本管理體制。依據市人民政府授權集中統一管理市屬國有金融資本，依法履行市屬國有金融資本出資人職責。

　　二、機構設置情況

　　本部門包含七個預算單位，分別是財政局（機關）、市函校、市會校、市核算中心、市非稅中心、市農綜局、市項目辦，較上年減少了市財政稽核中心。

　　第二部分 2019年度部門預算情況說明

　　一、2019年部門預算收支情況

　　呂梁市財政局2019年預算收入6185.519萬元，其中：一般公共預算資金6085.519萬元，政府性基金收入0萬元，財政專戶撥款100萬元，其他資金0萬元。

　　呂梁市財政局2019年預算支出6185.519萬元，其中：基本支出4117.738萬元，項目支出2067.781萬元。

　　較2018年相比，減少393.181萬元，其中基本支出與2018年相比減少258.782萬元，變動主要原因是：原屬市財政局二級預算單位財政稽核中心由于機構改革，劃轉到市審計局。項目支出與2018年相比減少134.409萬元，變動主要原因是：2019年項目運行經費在2018年基礎上全口徑壓縮了5%。

　　呂梁市財政局2019年一般公共預算收入6085.519萬元，支出6085.519萬元，其中：基本支出4117.738萬元，項目支出1967.781萬元。較2018年相比，減少193.181萬元，其中基本支出與2018年相比減少258.782萬元，變動主要原因是：原屬市財政局二級預算單位財政稽核中心由于機構改革，劃轉到市審計局。項目支出與2018年相比增加65.591萬元，變動主要原因是：2019年項目運行經費在2018年基礎上全口徑壓縮了5%，在此基礎上，新增二級預算單位市會校示范校項目建設經費120萬元。

　　呂梁市財政局2019年政府性基金預算收入0萬元，支出0萬元，其中：基本支出0萬元，項目支出0萬元。同2018年。

　　二、“三公”經費情況

　　2019年一般公共預算安排的“三公”經費預算83.574萬元，比2018年減少3萬元，原因是：2018年事業單位公務用車改革，二級預算單位項目辦車輛減少，公務用車運行維護費減少。

　　1、2019年因公出國（境）費用0萬元，同2018年。

　　2、2019年公務接待費12.974萬元，同2018年。

　　3、2019年公務用車運行維護費70.6萬元，比2018年減少3萬元，原因是：2018年事業單位公務用車改革，二級預算單位項目辦車輛減少，公務用車運行維護費減少。

　　4、2019年公務用車購置費0萬元，同2018年。

　　三、機關運行經費情況

　　2019年呂梁市財政局機關運行經費一般公共預算227.824萬元，包括市財政局（機關）、市核算中心、市農綜局、市非稅中心共4個行政單位或參照公務員管理的事業單位。較2018年年初預算260.572萬元減少32.748萬元，原因是：原屬市財政局二級預算單位財政稽核中心由于機構改革，劃轉到市審計局。

　　四、政府采購情況

　　2019年市財政局及二級單位政府采購總額35.15萬元。其中：政府采購貨物預算35.15萬元，政府采購工程預算0萬元，政府采購服務預算0萬元。

　　五、績效管理情況

　　1、績效管理情況

　　2019年市財政局涉及績效管理的項目共1個，涉及一般公共預算撥款120萬元。同時，實行績效管理的項目都已設定績效目標，并填寫《項目績效目標申報表》隨同預算上報，待項目完成后再進行項目支出績效評價。

　　2、績效目標情況

　　根據預算批復文件精神，市財政局2019年涉及預算績效的項目有：市會校示范校建設項目。

　　六、國有資產占有使用情況

　　1、車輛情況：呂梁市財政局公車改革后車輛編制數為18輛（其中行政單位11輛，事業單位7輛），車輛實有數13輛（其中行政單位8輛，事業單位5輛）。

　　2、房屋情況：呂梁市財政局及所屬二級單位辦公用房面積7043.38平方米。

　　3、其他屬于國有資產占用情況的說明無。

　　七、其他說明

　　無。

 

　　

　　第三部分2019年度部門預算報表

　　見附表

 

　　

　　第四部分名詞解釋

　　一、基本支出：基本支出預算是行政事業單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而編制的年度基本支出計劃?；局С鲱A算包括人員支出、對個人和家庭補助支出、日常公用支出。

　　二、項目支出：項目支出分為經常性項目支出和重點項目支出。經常性項目支出：是指行政事業單位為履行職能，在日常公用經費定額以外、維持單位運轉和完成其他工作任務所必需的支出。重點項目支出：是指中央、省規定的政策性項目支出，市委、市政府確定的重大項目經費，國家、省要求的配套資金，行政事業單位為完成其特定行政工作任務和事業發展目標而發生的項目支出。

　　三、“三公”經費：指市直預算部門用一般公共預算安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。因公出國（境）費：指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費等支出。公務接待費：指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。公務用車購置及運行費：指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出。

　　四、機關運行經費：指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算安排的基本支出中的日常公用經費支出。

　　五、政府購買服務：根據我國現行政策規定，政府購買服務，是指政府按照一定的方式和程序，把屬于政府職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，交由符合條件的社會力量和事業單位承擔，并根據數量和質量等向其支付費用的行為。政府購買服務是一種契約化的公共服務提供方式，具有權責清晰、結果導向、靈活高效等特點。

2019年部門預算公開表.xls