呂梁市財政局2019年度部門(mén)預算

　　目 錄

　　第一部分 概況

　　一、本部門(mén)職責

　　二、機構設置情況

　　第二部分 2019年度部門(mén)預算情況說(shuō)明

　　一、2019年部門(mén)預算收支情況

　　二、“三公”經(jīng)費情況

　　三、機關(guān)運行經(jīng)費情況

　　四、政府采購情況

　　五、績(jì)效管理情況

　　六、國有資產(chǎn)占有使用情況

　　七、其他說(shuō)明

　　第三部分 2019年度部門(mén)預算報表

　　一、呂梁市財政局2019年預算收支總表

　　二、呂梁市財政局2019年預算收入總表

　　三、呂梁市財政局2019年預算支出總表

　　四、呂梁市財政局2019年一般公共預算收支總表

　　五、呂梁市財政局2019年一般公共預算支出表

　　六、呂梁市財政局2019年一般公共預算安排基本支出分經(jīng)濟科目表

　　七、呂梁市財政局2019年政府性基金預算收入預算表

　　八、呂梁市財政局2019年政府性基金預算支出預算表

　　九、呂梁市財政局2019年一般公共預算“三公”經(jīng)費支出情況統計表

　　十、呂梁市財政局2019年機關(guān)運行經(jīng)費預算一般公共預算情況統計表

　　第四部分 名詞解釋

　　一、基本支出

　　二、項目支出

　　三、三公經(jīng)費

　　四、機關(guān)運行經(jīng)費

　　五、政府購買(mǎi)服務(wù)

 

　　

　　

　　第一部分 概況

　　一、本部門(mén)職責

　　(一)貫徹執行國家財政、稅收、宏觀(guān)經(jīng)濟等各項方針政策，參與全市各項宏觀(guān)經(jīng)濟管理，擬定和執行全市財政、稅收的發(fā)展戰略、中長(cháng)期規劃、改革方案及其他，提出運用財稅政策實(shí)施宏觀(guān)調控和綜合平衡社會(huì )財力的建議，擬定和執行市對縣(區)及國家與企業(yè)的分配方案。

　　(二)貫徹執行國家財政、財務(wù)、會(huì )計管理及行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的法律、法規、規章及各項方針政策，擬定全市財政、財務(wù)、會(huì )計管理及行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的制度等。

　　(三)編制年度市本級預決算草案并組織執行。受市人民政府委托，向市人民代表大會(huì )報告全市和市級預算及其執行情況，向市人大常委會(huì )報告市本級決算。深化部門(mén)預算改革，組織制定經(jīng)費開(kāi)支標準、定額，負責審核批復部門(mén)(單位)的年度預決算。

　　(四)負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理及預算編制，按規定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據。擬定地方彩票管理制度及發(fā)行計劃，管理彩票市場(chǎng)，按規定管理彩票資金。負責煤炭可持續發(fā)展基金的征收、管理和稽查。

　　(五)貫徹執行國庫管理制度、國庫集中收付制度，推行市級財政國庫集中收付制度并進(jìn)行監督管理，指導全市推行財政國庫集中收付制度工作。負責審核和編制匯總全市財政總決算和部門(mén)決算。負責管理市本級財政銀行賬戶(hù)和市級預算單位銀行賬戶(hù)。制定地方國庫現金管理制度，負責組織實(shí)施地方國庫現金管理工作。負責制定全市政府采購制度并監督管理，編制市級政府采購預算。

　　(六)提出地方稅收建議，負責組織起草地方稅收實(shí)施辦法，研究提出地方稅收調整建議。

　　(七)擬定并組織實(shí)施全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)及其收益管理的規章制度，建立行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置、整合、調劑、共享、共用機制，負責管理市級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)及其收益審核批復市級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置、處置、產(chǎn)權界定等事項。

　　(八)制定全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算的制度和辦法，負責審核和匯總編制國有資本經(jīng)營(yíng)預決算草案，收取市級企業(yè)國有資本收益，制定并組織實(shí)施企業(yè)財務(wù)制度，管理市屬地方金融類(lèi)企業(yè)國有資產(chǎn)，參與擬定企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規定管理資產(chǎn)評估工作。

　　(九)負責辦理和監督市級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬定全市建設投資的有關(guān)政策，擬定基本建設財務(wù)制度，負責有關(guān)政策性補貼和專(zhuān)項儲備資金財政管理工作。負責全市農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)管理工作，指導和推動(dòng)全市農村綜合改革工作。

　　(十)會(huì )同有關(guān)部門(mén)管理市級財政社會(huì )保障和就業(yè)及醫療衛生支出，會(huì )同有關(guān)部門(mén)擬定社會(huì )保障資金(基金)的財務(wù)管理制度，編制市本級社會(huì )保障預決算草案。

　　(十一)貫徹執行國家關(guān)于國內債務(wù)和政府外債管理的各項方針政策、規章制度和管理辦法，負責地方政府內債會(huì )計核算工作。負責管理外國政府貸(贈)款和全市利用國際金融組織貸(贈)款工作，參與相關(guān)對外談判工作。

　　(十二)負責管理全市的會(huì )計工作，監督和規范會(huì )計行為，擬定全市會(huì )計管理的工作制度及補充規定，負責全市會(huì )計專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格管理。

　　(十三)監督檢查財稅法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問(wèn)題。

　　(十四)制定全市財政科學(xué)研究和財政教育規劃，組織全市財政人才培訓，負責財政信息和財政宣傳工作。

　　(十五)承辦市人民政府交辦的其他事項。

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　　1．強化宏觀(guān)調控職能。分析預測全市宏觀(guān)經(jīng)濟形勢，參與制定全市宏觀(guān)經(jīng)濟政策，圍繞市委、市政府中心工作提出運用財稅政策實(shí)施宏觀(guān)調控、綜合平衡社會(huì )財力、改進(jìn)和完善政府管理、提高資金使用效益的建議。

　　2．深化財稅體制改革。推進(jìn)財政事權和支出責任劃分改革，完善轉移支付制度，增強市縣統籌能力。全面實(shí)施預算績(jì)效管理，完善監督制度，強化財政資金的事中、事后監管。建立全面規范透明、標準科學(xué)、約束有力的預算制度。

　　3．防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。依法規范政府債務(wù)管理，嚴控政府債務(wù)風(fēng)險，著(zhù)力防控隱性債務(wù)風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統性風(fēng)險的底線(xiàn)。

　　4．完善市屬?lài)薪鹑谫Y本管理體制。依據市人民政府授權集中統一管理市屬?lài)薪鹑谫Y本，依法履行市屬?lài)薪鹑谫Y本出資人職責。

　　二、機構設置情況

　　本部門(mén)包含七個(gè)預算單位，分別是財政局（機關(guān)）、市函校、市會(huì )校、市核算中心、市非稅中心、市農綜局、市項目辦，較上年減少了市財政稽核中心。

　　第二部分 2019年度部門(mén)預算情況說(shuō)明

　　一、2019年部門(mén)預算收支情況

　　呂梁市財政局2019年預算收入6185.519萬(wàn)元，其中：一般公共預算資金6085.519萬(wàn)元，政府性基金收入0萬(wàn)元，財政專(zhuān)戶(hù)撥款100萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　　呂梁市財政局2019年預算支出6185.519萬(wàn)元，其中：基本支出4117.738萬(wàn)元，項目支出2067.781萬(wàn)元。

　　較2018年相比，減少393.181萬(wàn)元，其中基本支出與2018年相比減少258.782萬(wàn)元，變動(dòng)主要原因是：原屬市財政局二級預算單位財政稽核中心由于機構改革，劃轉到市審計局。項目支出與2018年相比減少134.409萬(wàn)元，變動(dòng)主要原因是：2019年項目運行經(jīng)費在2018年基礎上全口徑壓縮了5%。

　　呂梁市財政局2019年一般公共預算收入6085.519萬(wàn)元，支出6085.519萬(wàn)元，其中：基本支出4117.738萬(wàn)元，項目支出1967.781萬(wàn)元。較2018年相比，減少193.181萬(wàn)元，其中基本支出與2018年相比減少258.782萬(wàn)元，變動(dòng)主要原因是：原屬市財政局二級預算單位財政稽核中心由于機構改革，劃轉到市審計局。項目支出與2018年相比增加65.591萬(wàn)元，變動(dòng)主要原因是：2019年項目運行經(jīng)費在2018年基礎上全口徑壓縮了5%，在此基礎上，新增二級預算單位市會(huì )校示范校項目建設經(jīng)費120萬(wàn)元。

　　呂梁市財政局2019年政府性基金預算收入0萬(wàn)元，支出0萬(wàn)元，其中：基本支出0萬(wàn)元，項目支出0萬(wàn)元。同2018年。

　　二、“三公”經(jīng)費情況

　　2019年一般公共預算安排的“三公”經(jīng)費預算83.574萬(wàn)元，比2018年減少3萬(wàn)元，原因是：2018年事業(yè)單位公務(wù)用車(chē)改革，二級預算單位項目辦車(chē)輛減少，公務(wù)用車(chē)運行維護費減少。

　　1、2019年因公出國（境）費用0萬(wàn)元，同2018年。

　　2、2019年公務(wù)接待費12.974萬(wàn)元，同2018年。

　　3、2019年公務(wù)用車(chē)運行維護費70.6萬(wàn)元，比2018年減少3萬(wàn)元，原因是：2018年事業(yè)單位公務(wù)用車(chē)改革，二級預算單位項目辦車(chē)輛減少，公務(wù)用車(chē)運行維護費減少。

　　4、2019年公務(wù)用車(chē)購置費0萬(wàn)元，同2018年。

　　三、機關(guān)運行經(jīng)費情況

　　2019年呂梁市財政局機關(guān)運行經(jīng)費一般公共預算227.824萬(wàn)元，包括市財政局（機關(guān)）、市核算中心、市農綜局、市非稅中心共4個(gè)行政單位或參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位。較2018年年初預算260.572萬(wàn)元減少32.748萬(wàn)元，原因是：原屬市財政局二級預算單位財政稽核中心由于機構改革，劃轉到市審計局。

　　四、政府采購情況

　　2019年市財政局及二級單位政府采購總額35.15萬(wàn)元。其中：政府采購貨物預算35.15萬(wàn)元，政府采購工程預算0萬(wàn)元，政府采購服務(wù)預算0萬(wàn)元。

　　五、績(jì)效管理情況

　　1、績(jì)效管理情況

　　2019年市財政局涉及績(jì)效管理的項目共1個(gè)，涉及一般公共預算撥款120萬(wàn)元。同時(shí)，實(shí)行績(jì)效管理的項目都已設定績(jì)效目標，并填寫(xiě)《項目績(jì)效目標申報表》隨同預算上報，待項目完成后再進(jìn)行項目支出績(jì)效評價(jià)。

　　2、績(jì)效目標情況

　　根據預算批復文件精神，市財政局2019年涉及預算績(jì)效的項目有：市會(huì )校示范校建設項目。

　　六、國有資產(chǎn)占有使用情況

　　1、車(chē)輛情況：呂梁市財政局公車(chē)改革后車(chē)輛編制數為18輛（其中行政單位11輛，事業(yè)單位7輛），車(chē)輛實(shí)有數13輛（其中行政單位8輛，事業(yè)單位5輛）。

　　2、房屋情況：呂梁市財政局及所屬二級單位辦公用房面積7043.38平方米。

　　3、其他屬于國有資產(chǎn)占用情況的說(shuō)明無(wú)。

　　七、其他說(shuō)明

　　無(wú)。

 

　　

　　第三部分2019年度部門(mén)預算報表

　　見(jiàn)附表

 

　　

　　第四部分名詞解釋

　　一、基本支出：基本支出預算是行政事業(yè)單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃?；局С鲱A算包括人員支出、對個(gè)人和家庭補助支出、日常公用支出。

　　二、項目支出：項目支出分為經(jīng)常性項目支出和重點(diǎn)項目支出。經(jīng)常性項目支出：是指行政事業(yè)單位為履行職能，在日常公用經(jīng)費定額以外、維持單位運轉和完成其他工作任務(wù)所必需的支出。重點(diǎn)項目支出：是指中央、省規定的政策性項目支出，市委、市政府確定的重大項目經(jīng)費，國家、省要求的配套資金，行政事業(yè)單位為完成其特定行政工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的項目支出。

　　三、“三公”經(jīng)費：指市直預算部門(mén)用一般公共預算安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車(chē)購置及運行費和公務(wù)接待費。因公出國（境）費：指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費等支出。公務(wù)接待費：指單位按規定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。公務(wù)用車(chē)購置及運行費：指單位公務(wù)用車(chē)購置費及租用費、燃料費、維修費、過(guò)路過(guò)橋費、保險費等支出。

　　四、機關(guān)運行經(jīng)費：指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。

　　五、政府購買(mǎi)服務(wù)：根據我國現行政策規定，政府購買(mǎi)服務(wù)，是指政府按照一定的方式和程序，把屬于政府職責范圍且適合通過(guò)市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項，交由符合條件的社會(huì )力量和事業(yè)單位承擔，并根據數量和質(zhì)量等向其支付費用的行為。政府購買(mǎi)服務(wù)是一種契約化的公共服務(wù)提供方式，具有權責清晰、結果導向、靈活高效等特點(diǎn)。

2019年部門(mén)預算公開(kāi)表.xls