關(guān)于2019年市本級預算調整

　　方案（草案）的報告

　　——2019年8月26日在呂梁市第三屆人民代表大會(huì )

　　常務(wù)委員會(huì )第三十七次會(huì )議上

　　呂梁市財政局局長(cháng) 耿萬(wàn)林

主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員：

　　受市人民政府委托，現將2019年市本級預算調整方案（草案）報告如下：

　　一、市本級預算調整事由

　　2019年山西省政府批準我市新增債務(wù)限額50.6億元，其中：省直接下達體制型省直管縣孝義市1.6億元（一般債務(wù)1億元，專(zhuān)項債務(wù)0.6億元），呂梁市本級及其他縣市區49億元（一般債務(wù)14.5億元，專(zhuān)項債務(wù)34.5億元）。省財政廳去年年底提前下達新增債務(wù)限額22.1億元，經(jīng)呂梁市三屆人大六次會(huì )議批準已列入年初預算。根據《預算法》規定，今年下達的新增債務(wù)28.5億元需編制預算調整方案，提請人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )審查和批準。

　　二、2019年地方政府債券規模及使用范圍

　　根據《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》（國發(fā)〔2014〕43號），地方政府債券分為一般債券和專(zhuān)項債券兩類(lèi)，其中：一般債券是指為沒(méi)有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券；專(zhuān)項債券是指為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專(zhuān)項收入還本付息的政府債券。

　　根據省財政廳《關(guān)于下達2019年政府債務(wù)限額的通知》（晉財債〔2019〕19號）及債券發(fā)行管理和預算管理等相關(guān)辦法規定，我市2019年新增政府債券基本情況為：

　?。ㄒ唬┌才乓幠?。2019年呂梁市新增債務(wù)規模為50.6億元，其中：一般債務(wù)15.5億元，專(zhuān)項債務(wù)36.1億元。除年初已列入預算22.1億元外，本次安排新增債務(wù)規模為28.5億元，其中：一般債務(wù)4.9億元，專(zhuān)項債務(wù)23.6億元。

　?。ǘ╊A算管理。地方政府債券收支分類(lèi)納入預算管理，一般債券納入一般公共預算管理，專(zhuān)項債券納入政府性基金預算管理。

　?。ㄈ┦褂梅秶?。2019年新增債券資金嚴格用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出和樓堂館所等中央明令禁止的項目支出。加大對脫貧攻堅、改善民生和經(jīng)濟結構調整的支持力度，統籌安排新增債券資金重點(diǎn)用于中央、省和市委、市政府確定的精準脫貧、污染防治、沿黃旅游公路、鄉村振興、市政基礎設施建設等重點(diǎn)領(lǐng)域，優(yōu)先支持在建項目平穩建設。

　　三、2019年新增債券的安排意見(jiàn)

　　根據新增債券的使用要求，結合我市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展需要和市級預算安排情況，我市新增債券按照“限額管理、保障重點(diǎn)”的原則進(jìn)行分配。重點(diǎn)落實(shí)省政府確定的外債轉貸、三大旅游公路、污染防治和脫貧攻堅等項目資金需求；重點(diǎn)保障呂梁市區及周邊區域污染防治、醫療衛生和市區在建重點(diǎn)項目后續融資；增加對縣市區轉貸規模。

　?。ㄒ唬M分配市本級使用110000萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)60000萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)50000萬(wàn)元。年初已安排40000萬(wàn)元，本次安排70000萬(wàn)元。

　　1、一般債務(wù)20000萬(wàn)元，用于：市區雨污分流及永寧東路改造工程1500萬(wàn)元，2018年城區舊管網(wǎng)及換熱站維修維護工程2000萬(wàn)元，新區經(jīng)二、四路和學(xué)院路工程3000萬(wàn)元，中部組團次干道（一期）2000萬(wàn)元，新區橋梁工程4000萬(wàn)元，市城區污水處理廠(chǎng)二期技改工程3500萬(wàn)元，東川河蓄水恢復改造工程4000萬(wàn)元。

　　2、專(zhuān)項債務(wù)50000萬(wàn)元，用于：第二污水處理廠(chǎng)建設項目8400萬(wàn)元，汾陽(yáng)醫院急診醫技住院樓及全科醫生培訓基地綜合樓建設項目、門(mén)診大廳擴建及連廊建設項目、兒科住院樓建設項目4000萬(wàn)元，市人民醫院綜合門(mén)診樓工程（含醫療設備和信息建設）11600萬(wàn)元，呂梁市醫療衛生園區建設項目21000萬(wàn)元，中醫院住院樓、門(mén)診醫技樓擴建改造工程項目（含醫療設備）5000萬(wàn)元。

　?。ǘM轉貸縣市區396000萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)95000萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)301000萬(wàn)元。年初已安排181000萬(wàn)元，本次安排215000萬(wàn)元，其中：一般債券2.9億元，專(zhuān)項債券18.6億元。

　　1、興縣20400萬(wàn)元，其中：專(zhuān)項債務(wù)20400萬(wàn)元。含脫貧攻堅4735萬(wàn)元。

　　2、嵐縣5900萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)2600萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)3300萬(wàn)元。含脫貧攻堅5343萬(wàn)元。

　　3、交城縣22000萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)2600萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)19400萬(wàn)元。含脫貧攻堅3226萬(wàn)元、汾河流域治理15000萬(wàn)元。

　　4、文水縣20000萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)291.4萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)19708.6萬(wàn)元。含脫貧攻堅199萬(wàn)元、汾河流域治理15000萬(wàn)元。

　　5、汾陽(yáng)市23200萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)3700萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)19500萬(wàn)元。含外債項目3488萬(wàn)元、脫貧攻堅138萬(wàn)元、汾河流域治理5000萬(wàn)元。

　　6、孝義市8000萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)6000萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)2000萬(wàn)元。

　　7、交口縣8900萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)3000萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)5900萬(wàn)元。含脫貧攻堅3472萬(wàn)元。

　　8、中陽(yáng)縣11200萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)300萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)10900萬(wàn)元。含脫貧攻堅1284萬(wàn)元。

　　9、石樓縣5900萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)8.6萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)5891.4萬(wàn)元。含外債項目8.6萬(wàn)元，脫貧攻堅3673萬(wàn)元。

　　10、柳林縣10600萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)1900萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)8700萬(wàn)元。含外債項目1829萬(wàn)元。

　　11、臨縣34900萬(wàn)元，其中：專(zhuān)項債務(wù)34900萬(wàn)元。含脫貧攻堅9390萬(wàn)元。

　　12、方山縣24000萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)3000萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)21000萬(wàn)元。含脫貧攻堅973萬(wàn)元。

　　13、離石區20000萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)5600萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)14400萬(wàn)元。含脫貧攻堅3675萬(wàn)元。

　　四、2019年政府債務(wù)限額分配意見(jiàn)

　　今年省財政廳核定我市政府債務(wù)總限額為2951000萬(wàn)元（其中：體制型省直管縣孝義市430000萬(wàn)元，下同）。根據今年新增政府債務(wù)變化情況和省財政廳今年政府隱性債務(wù)置換要求，提出2019年政府債務(wù)限額分配計劃為：

　?。ㄒ唬┦斜炯壵畟鶆?wù)限額914000萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)666900萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)247100萬(wàn)元。

　?。ǘ└骺h市區債務(wù)限額2037000萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)1491100萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)545900萬(wàn)元。

　　具體明細見(jiàn)附件2。

　　五、本次預算調整方案

　　按照《預算法》規定和政府債券分類(lèi)管理要求，債券資金按上述意見(jiàn)安排后，2019年市級年初預算作如下調整：

　?。ㄒ唬┮话愎差A算收支調整情況

　　1、增加市本級一般公共預算收入20000萬(wàn)元（一般債券部分），列“一般債務(wù)收入”科目。

　　2、增加市本級一般公共預算支出20000萬(wàn)元，根據實(shí)際使用方向列入相應支出科目（明細見(jiàn)附件1）。

　　3、增加一般債券轉貸縣市區支出29000萬(wàn)元，具體為：轉貸各縣市區一般債券23674萬(wàn)元，列“地方政府一般債券轉貸支出”科目；轉貸國際組織借款5326萬(wàn)元，列“地方政府向國際組織借款轉貸支出”科目。

　　經(jīng)上述調整后，市本級一般公共預算收入總計和支出總計由年初的795164萬(wàn)元增加到844164萬(wàn)元。

　?。ǘ┱曰痤A算收支調整情況

　　1、增加市本級政府性基金收入50000萬(wàn)元（專(zhuān)項債券部分），列“專(zhuān)項債務(wù)收入”科目。

　　2、增加市本級政府性基金支出50000萬(wàn)元，列“其他地方自行試點(diǎn)項目收益專(zhuān)項債券收入安排的支出”科目。

　　3、增加專(zhuān)項債券轉貸縣市區支出186000萬(wàn)元，暫列“國有土地使用權出讓金債務(wù)轉貸支出”科目，待各縣專(zhuān)項債券項目經(jīng)本級人大常委會(huì )批準后，另行確定支出科目。

　　經(jīng)上述調整后，市本級政府性基金預算收入總計和支出總計由年初的161118萬(wàn)元增加到397118萬(wàn)元。

　　具體明細見(jiàn)附件1。

　　六、做好政府債務(wù)管理工作

　?。ㄒ唬┣袑?shí)做好市本級政府債務(wù)風(fēng)險化解工作。一是繼續依法加強稅收收入和非稅收入征管，提升政府償債能力。繼續大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，深入推進(jìn)轉型項目建設，積極培植財源，做大做強財政收入總量，為化解政府債務(wù)奠定堅實(shí)基礎。二是加快土地出讓收入進(jìn)程，有效化解專(zhuān)項債務(wù)風(fēng)險。三是積極向上級財政申請發(fā)行再融資債券，確保政府在償債高峰期及時(shí)償還債務(wù)本金。四是繼續積極爭取上級轉移支付資金，有效緩解財政支出壓力。

　?。ǘ┲鸩酵晟迫袀鶆?wù)管理規章制度。一是在認真梳理現已制訂相關(guān)債務(wù)管理制度的基礎上，及時(shí)修訂了《呂梁市政府債務(wù)風(fēng)險應急處置預案》。二是印發(fā)了《財政部關(guān)于通報2019年地方政府法定債務(wù)風(fēng)險評估和預警結果的函》、《關(guān)于堅決制止違法違規舉債融資行為的通知》、《地方政府債務(wù)信息公開(kāi)辦法》、《地方政府隱性債務(wù)統計監測工作方案》等文件，進(jìn)一步規范了我市政府債務(wù)管理工作。

　?。ㄈ┻M(jìn)一步加強政府債務(wù)風(fēng)險監控。一是按照“誰(shuí)舉債、誰(shuí)負責、誰(shuí)償還”的原則和“分級負責、有序處置、分類(lèi)施策”的債務(wù)監管要求，將防范化解債務(wù)風(fēng)險工作列入市政府年度督查事項，加強對縣市區政府債務(wù)監管。二是完善風(fēng)險評估和預警機制，健全債務(wù)風(fēng)險指標體系，對縣市區債務(wù)風(fēng)險及時(shí)進(jìn)行評估和預警，指導縣市區有效降低債務(wù)風(fēng)險水平。

　?。ㄋ模娀瘋Y金的監督管理。今年，我市新增債券資金主要用于脫貧攻堅、棚戶(hù)區改造、汾河流域治理、污染防治、沿黃旅游公路和市政設施等公益性項目建設。為確保債券資金使用效益，市財政將嚴格按照新增債券資金“盡早安排使用、形成實(shí)物工作量，推動(dòng)在建基礎設施項目早見(jiàn)成效”的管理要求，逐步完善債券資金預算執行督促機制，建立了定期通報債券資金支出進(jìn)度制度，同時(shí)加大對財政資金的監督檢查和預算績(jì)效評價(jià)力度，進(jìn)一步增強財政資金使用的責任和效率意識，切實(shí)提高財政資金使用效益。

　　主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員，為切實(shí)打贏(yíng)黨中央和國務(wù)院提出的防范化解重大風(fēng)險攻堅戰，我們將在市人大及其常委會(huì )的監督指導下，進(jìn)一步加強政府債券資金管理，著(zhù)力控制和化解債務(wù)風(fēng)險，嚴格按照財政部有關(guān)規定，專(zhuān)款專(zhuān)用，有效提高債券資金使用效益，為促進(jìn)全市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展做出積極貢獻。

　　以上報告，請予審查。

　　附件：1.呂梁市市本級2019年預算調整方案（草案）

　　2.呂梁市2019年政府債務(wù)限額分配計劃表

　　3.呂梁市市本級2019年新增債券項目表