字體大?。?span id="mes-big">大 中 小
| 索 引 號：111423LL00100/2020-04078 | |
| 發(fā)文字號： | 成文日期：2020年11月19日 |
| 發(fā)文機關(guān)：市財政局 | 關(guān) 鍵 字： |
| 標 題：關(guān)于2020年市本級第二次預算調整 | |
| 主題分類(lèi)： | 發(fā)布日期：2020年11月19日 |
關(guān)于2020年市本級第二次預算調整
——2020年10月 日在呂梁市第三屆人民代表大會(huì )
常務(wù)委員會(huì )第四十八次會(huì )議上
呂梁市財政局局長(cháng) 耿萬(wàn)林
主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員：
受市人民政府委托，現將2020年市本級預算調整方案（草案）報告如下：
一、市本級預算調整事由
2020年山西省政府批準我市新增債務(wù)限額61.1億元，其中：省直接下達體制型省直管縣孝義市2.5億元（一般債務(wù)1億元，專(zhuān)項債務(wù)1.5億元），呂梁市本級及其他縣市區58.6億元（一般債務(wù)23.9億元，專(zhuān)項債務(wù)34.7億元）。省財政廳去年年底提前下達新增債務(wù)限額33.59億元已經(jīng)呂梁市三屆人大七次會(huì )議批準列入預算。另外，根據《預算法》規定，本次下達的新增債務(wù)27.51億元需編制預算調整方案，提請市人大常委會(huì )審查和批準。
二、本次新增地方政府債券規模及使用范圍
根據《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》（國發(fā)〔2014〕43號）及省財政廳《關(guān)于下達2020年新增政府債務(wù)限額的通知》（晉財債〔2020〕43號）等相關(guān)文件規定，本次新增政府債務(wù)基本情況為：
（一）債務(wù)規模。本次新增債務(wù)規模為27.51億元，其中：一般債務(wù)9.9億元，專(zhuān)項債務(wù)17.61億元。
（二）預算管理。地方政府債務(wù)收支分類(lèi)納入預算管理，一般債務(wù)納入一般公共預算管理，專(zhuān)項債務(wù)納入政府性基金預算管理。
（三）使用范圍。新增債券資金嚴格用于公益性資本支出,重點(diǎn)支持公共衛生和防疫應急體系建設、“兩新一重”建設、易地扶貧搬遷、脫貧攻堅、污染防治、鄉村振興等重大戰略以及其他公共設施、轉型發(fā)展、基礎設施類(lèi)項目支出。其中：一般債券應當用于已取得發(fā)改立項手續或市政府會(huì )議紀要議定的公益性基礎設施項目，且已完成招投標有關(guān)手續或正在辦理中；專(zhuān)項債券原則上需用于在建項目，項目自身收益能夠覆蓋融資成本,之前已安排過(guò)專(zhuān)項債券或其他政府投資資金的項目,不能在10月底之前完成支出的,不得安排后續債券。嚴禁將債券資金用于發(fā)放工資、養老金等社保支出、單位工作經(jīng)費、支付利息；嚴禁用于置換債務(wù)以及可完全商業(yè)化運作的產(chǎn)業(yè)項目；嚴禁用于樓堂館所和形象工程、政績(jì)工程建設；嚴禁用于企業(yè)注冊資本金、補貼等。
三、本次新增債務(wù)的安排意見(jiàn)
本次提請市人大常委會(huì )審查的新增債務(wù)限額為27.51億元，其中：一般債務(wù)限額9.9億元，專(zhuān)項債務(wù)限額17.61億元。具體安排意見(jiàn)如下：
（一）擬分配市本級5.04億元，其中：一般債務(wù)3.36億元，專(zhuān)項債務(wù)1.68億元。
2.專(zhuān)項債務(wù)1.68億元，用于：呂梁市第二污水處理廠(chǎng)二期工程0.78億元，呂梁市區集中供熱全覆蓋工程0.9萬(wàn)元。
（二）擬轉貸縣市區22.47億元，其中：一般債務(wù)6.54億元，專(zhuān)項債務(wù)15.93億元。轉貸縣市區新增一般債務(wù)限額全部為省委、省政府確定的重點(diǎn)項目，其中：三大板塊旅游公路項目3.636億元；外債轉貸項目0.3347億元；易地移民搬遷項目2.5693億元。轉貸縣市區新增專(zhuān)項債務(wù)限額中包含國家儲備林及林業(yè)扶貧項目3億元，項目由市規劃和自然資源局統一組織發(fā)行，債券發(fā)行后，債務(wù)限額、資金使用及還本付息責任落實(shí)到有關(guān)縣市區。
1.興縣24299萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)11299萬(wàn)元（易地移民搬遷4620萬(wàn)元，三大板塊旅游公路6679萬(wàn)元），專(zhuān)項債務(wù)13000萬(wàn)元。
2.嵐縣14897萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)2897萬(wàn)元（易地移民搬遷2897萬(wàn)元），專(zhuān)項債務(wù)12000萬(wàn)元。
3.交城縣13210萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)4910萬(wàn)元（易地移民搬遷761萬(wàn)元，三大板塊旅游公路4149萬(wàn)元），專(zhuān)項債務(wù)8300萬(wàn)元。
4.文水縣6300萬(wàn)元，其中：專(zhuān)項債務(wù)6300萬(wàn)元。
5.汾陽(yáng)市15405萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)1605萬(wàn)元（外債轉貸1605萬(wàn)元），專(zhuān)項債務(wù)13800萬(wàn)元（含儲備林項目3800萬(wàn)元）。
6.孝義市13200萬(wàn)元，其中：專(zhuān)項債務(wù)13200萬(wàn)元。
7.交口縣208萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)208萬(wàn)元（易地移民搬遷208萬(wàn)元）。
8.中陽(yáng)縣9412萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)1112萬(wàn)元（易地移民搬遷1112萬(wàn)元），專(zhuān)項債務(wù)8300萬(wàn)元。
9.石樓縣29734萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)17234萬(wàn)元（易地移民搬遷4624萬(wàn)元，三大板塊旅游公路12610萬(wàn)元），專(zhuān)項債務(wù)12500萬(wàn)元（含儲備林項目7500萬(wàn)元）。
10.柳林縣9162萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)9162萬(wàn)元（外債轉貸1742萬(wàn)元，三大板塊旅游公路7420萬(wàn)元）。
11.臨縣41382萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)12482萬(wàn)元（易地移民搬遷9200萬(wàn)元，三大板塊旅游公路3282萬(wàn)元），專(zhuān)項債務(wù)28900萬(wàn)元（含儲備林項目12900萬(wàn)元）。
12.方山縣24069萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)4269萬(wàn)元（易地移民搬遷2049萬(wàn)元，三大板塊旅游公路2220萬(wàn)元），專(zhuān)項債務(wù)19800萬(wàn)元（含儲備林項目5800萬(wàn)元）。
13.離石區23422萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)222萬(wàn)元（易地移民搬遷222萬(wàn)元），專(zhuān)項債務(wù)23200萬(wàn)元。
四、全市政府債務(wù)限額調整意見(jiàn)
今年省財政廳核定我市政府債務(wù)總限額為339億元（其中：體制型省直管縣孝義市45.5億元，下同）。根據今年新增政府債務(wù)變化情況，提出全市政府債務(wù)限額分配調整意見(jiàn)：
（一）市本級政府債務(wù)限額調整為104.18億元，其中：一般債務(wù)75億元，專(zhuān)項債務(wù)29.18億元。
（二）各縣市區債務(wù)限額調整為234.82億元，其中：一般債務(wù)148.4億元，專(zhuān)項債務(wù)86.42億元。
具體明細見(jiàn)附件2。
五、本次預算調整方案
按照《預算法》規定和政府債務(wù)分類(lèi)管理要求，債券資金按上述意見(jiàn)安排后，2020年市級預算作如下調整：
（一）一般公共預算收支調整情況
1.增加市本級一般公共預算收入3.36億元（一般債券部分），列“一般債務(wù)收入”科目。
2.增加市本級一般公共預算支出3.36億元，根據實(shí)際使用方向列入相應支出科目（明細見(jiàn)附件1）。
3.增加一般債券轉貸縣市區支出6.54億元，具體為：轉貸各縣市區一般債券6.2053億元，列“地方政府一般債券轉貸支出”科目；轉貸國際組織借款0.3347億元，列“地方政府向國際組織借款轉貸支出”科目。
經(jīng)上述調整后，市本級一般公共預算收入總計和支出總計由101.5956億元增加到111.4956億元。
（二）政府性基金預算收支調整情況
1.增加市本級政府性基金收入1.68億元（專(zhuān)項債券部分），列“專(zhuān)項債務(wù)收入”科目。
2.增加市本級政府性基金支出1.68億元，列“其他地方自行試點(diǎn)項目收益專(zhuān)項債券收入安排的支出”科目。
3.增加專(zhuān)項債券轉貸縣市區支出15.93億元，暫列“國有土地使用權出讓金債務(wù)轉貸支出”科目，待各縣專(zhuān)項債券項目經(jīng)本級人大常委會(huì )批準后，另行確定支出科目。
經(jīng)上述調整后，市本級政府性基金預算收入總計和支出總計由24.1978億元增加到41.8078億元。
具體明細見(jiàn)附件1。
六、做好政府債務(wù)管理工作
（一）切實(shí)做好市本級政府債務(wù)風(fēng)險化解工作。一是依法加強稅收收入和非稅收入征管，提升政府償債能力。大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，深入推進(jìn)轉型項目建設，積極培植財源，做大做強財政收入總量，為化解政府債務(wù)奠定堅實(shí)基礎。二是加快土地出讓收入進(jìn)程，有效化解專(zhuān)項債務(wù)風(fēng)險。三是積極向上級財政申請發(fā)行再融資債券，確保政府在償債高峰期及時(shí)償還債務(wù)本金。四是繼續積極爭取上級轉移支付資金，有效緩解財政支出壓力。
（二）進(jìn)一步加強政府債務(wù)風(fēng)險監控。一是按照“誰(shuí)舉債、誰(shuí)負責、誰(shuí)償還”的原則和“分級負責、有序處置、分類(lèi)施策”的債務(wù)監管要求，將防范化解債務(wù)風(fēng)險工作列入市政府年度督查事項，加強對縣市區政府債務(wù)監管。二是完善風(fēng)險評估和預警機制，健全債務(wù)風(fēng)險指標體系，對縣市區債務(wù)風(fēng)險及時(shí)進(jìn)行評估和預警，指導縣市區有效降低債務(wù)風(fēng)險水平。
（三）加強債券資金的績(jì)效管理。今年，我市新增債券資金主要用于脫貧攻堅、污染防治、沿黃旅游公路和市政設施等公益性項目建設。為確保債券資金使用效益，市財政嚴格按照新增債券資金“盡早安排使用、形成實(shí)物工作量，推動(dòng)在建基礎設施項目早見(jiàn)成效”的管理要求，逐步完善債券資金預算執行督促機制，嚴格定期通報債券資金支出進(jìn)度制度，加大對財政資金的監督檢查和預算績(jì)效評價(jià)力度，進(jìn)一步增強財政資金使用的責任和效率意識，切實(shí)提高債券資金使用效益。
主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員，為切實(shí)打贏(yíng)黨中央和國務(wù)院提出的防范化解重大風(fēng)險攻堅戰，我們將在市人大及其常委會(huì )的監督指導下，進(jìn)一步加強政府債券資金管理，著(zhù)力控制和化解債務(wù)風(fēng)險，嚴格按照財政部有關(guān)規定，專(zhuān)款專(zhuān)用，有效提高債券資金使用效益，為促進(jìn)全市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展做出積極貢獻。
以上報告，請予審查。
3.呂梁市市本級2020年新增債券項目表
