——2020年12月25日在呂梁市第三屆人民代表大會(huì )

　　常務(wù)委員會(huì )第四十九次會(huì )議上 

　　市財政局局長(cháng)  耿萬(wàn)林 

主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員： 

　　今年以來(lái)，由于受疫情沖擊等多重因素影響，全市和市本級財政一般公共預算收入減收較多。在市委市政府的正確領(lǐng)導下，下半年以來(lái)全市經(jīng)濟運行中積極因素累積增多，全市財政收入降幅逐步收窄，單月收入連續五個(gè)月同比增長(cháng)，但預計全年難以完成市三屆人大七次會(huì )議審議通過(guò)的財政一般公共預算收入預算數。根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實(shí)施條例》《中華人民共和國各級人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )監督法》及市人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )財政預算監督辦法等相關(guān)規定，受市人民政府委托，現將2020年市本級第三次財政預算調整方案報告如下，請予審議。 

　　一、市本級一般公共預算收入調整情況 

　　年初市本級一般公共預算收入計劃為39.0261億元，其中：稅收收入計劃28.6884億元，非稅收入計劃10.3377億元。2020年1-11月，市本級一般公共預算收入完成35.9396億元（包括呂梁經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區，下同），為年度預算的92.09%，同比增長(cháng)6.12%。從全省市本級1-11月情況看，我市本級收入總量居第5位，收入增速居第1位，高于全省市本級平均增幅10.72個(gè)百分點(diǎn)。經(jīng)測算，全年市本級一般公共預算收入完成38.1485億元左右，為年初預算39.0261億元的97.75%，同比下降0.29%，短收0.8776億元。其中：稅收收入預計完成26.8892億元，為年初預算28.6884億元的93.73%，短收1.7992億元；非稅收入預計完成11.2593億元，為年初預算10.3377億元的108.91%，增收0.9216億元。 

　　根據今年1-11月收入運行趨勢，擬調整今年市本級一般公共預算收入計劃為38.1485億元，調減收入0.8776億元。其中：稅收收入調整為26.8892億元，調減收入1.7992億元；非稅收入調整為11.2593億元，調增收入0.9216億元。 

　　二、市本級一般公共預算支出調整情況 

　　為有效應對新冠疫情、落實(shí)減稅降費等因素影響，今年省財政廳補助我市階段性財力1.7736億元，重點(diǎn)用于解決市本級財政短收、化解債務(wù)等減收增支因素。根據《預算法》有關(guān)規定，結合市本級財政短收、化解債務(wù)和經(jīng)開(kāi)區收入轉移支付離石區、方山縣等實(shí)際，擬對市本級2020年一般公共支出預算進(jìn)行調整。 

　　2020年市本級第二次調整預算后一般公共預算支出92.0852億元，減去今年預計短收0.8776億元和對縣轉移支付0.5952億元，加上省補助市本級轉移支付1.7736億元，2020年市本級預計一般公共預算支出92.3860億元，較第二次調整預算增加0.3008億元。另外，今年7月30日市政府106次常務(wù)會(huì )議專(zhuān)題研究了貫徹落實(shí)省政府過(guò)“緊日子”要求的具體措施，對市本級支出進(jìn)度緩慢的一般性支出和非急需支出壓減0.9552億元，本次一并調整安排使用。 

　　以上新增支出和壓減調整安排支出部分共計1.256億元。具體項目是：呂梁大道一期安排0.5億元，湖面工程一期安排0.4195億元，呂梁市呈祥路南延續建二期工程安排0.2626億元，呂梁市碧水橋工程安排0.0539億元，經(jīng)開(kāi)區招商引資0.02億元。 

　　三、呂梁經(jīng)開(kāi)區收支預算情況 

　　（一）呂梁經(jīng)開(kāi)區財政體制 

　　根據省委、省政府《關(guān)于開(kāi)發(fā)區改革創(chuàng )新發(fā)展的若干意見(jiàn)》（晉發(fā)〔2016〕50號）、省第十三屆人民代表大會(huì )第二次會(huì )議通過(guò)的《山西省開(kāi)發(fā)區條例》、市政府辦公室《呂梁經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區財政管理體制方案》（呂政辦發(fā)〔2020〕30號）和省財政廳《關(guān)于開(kāi)發(fā)區財政管理有關(guān)事項的通知》（晉財預〔2020〕76號）等文件精神，呂梁經(jīng)開(kāi)區設立“一級財政、一級金庫”的管理體制，預決算并入市本級財政管理。其財政體制主要內容是：一是經(jīng)開(kāi)區實(shí)行財政獨立核算，開(kāi)發(fā)區財政預決算仍作為同級財政總預算和決算的組成部分，報同級人大或常委會(huì )審議。二是經(jīng)開(kāi)區收入部分與方山縣、離石區實(shí)行“存量歸原、增量分成”的共享辦法，即：2019年12月31日前兩縣區存量企業(yè)實(shí)現的收入維持既得利益不變；2019年12月31日后，經(jīng)開(kāi)區范圍內新建企業(yè)實(shí)現的收入，經(jīng)開(kāi)區與兩縣區利益按規定比例共享。三是經(jīng)開(kāi)區范圍內先進(jìn)制造產(chǎn)業(yè)園區、數字經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園區內的土地收入由經(jīng)開(kāi)區和兩縣區按規定比例共享。四是涉及兩縣區既得利益和共享分成部分由市財政局通過(guò)年終結算劃轉。 

　　（二）一般公共預算收入情況 

　　經(jīng)開(kāi)區財政體制從今年8月1日開(kāi)始運行。截至11月底，一般公共預算收入完成0.5153億元，其中：稅收收入完成0.4642億元，非稅收入完成0.0511億元。經(jīng)測算，全年一般公共預算收入完成0.6152億元，其中：稅收收入完成0.5561億元，非稅收入完成0.0591億元。故今年經(jīng)開(kāi)區一般公共預算收入為0.6152億元，其中：稅收收入0.5561億元；非稅收入0.0591億元。 

　　（三）一般公共預算支出情況 

　　2020年經(jīng)開(kāi)區一般公共預算支出為0.8490億元。資金構成為：經(jīng)開(kāi)區一般公共預算收入0.6152億元，市級財政補助0.8290億元（年初按市級部門(mén)預算安排0.7億元，追加專(zhuān)項補助0.1290億元），上解市級返還方山縣、離石區收入0.5952億元。支出項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出0.7180億元，科學(xué)技術(shù)支出0.007億元，文化旅游體育與傳媒支出0.07億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.054億元。 

　　四、2020年市本級一般公共預算收支規模變動(dòng)意見(jiàn) 

　　按照《預算法》規定，2020年市本級一般公共預算收支作如下調整： 

　　市本級一般公共預算收入減少0.8776億元，增加上級轉移支付收入1.7736億元，市本級收入總計凈增加0.8960億元。其中：經(jīng)開(kāi)區收入增加0.6152億元； 

　　市本級一般公共預算支出總計增加0.8960億元，其中：經(jīng)開(kāi)區收入返還兩縣區等增加支出0.6152億元（具體調整項目及科目見(jiàn)附表）。 

　　經(jīng)上述調整后，市本級一般公共預算收入總計和支出總計由第二次調整預算后的111.4956億元增加到112.3916億元。 

　　以上報告，請予審議。 

　　附件：1.市本級二○二〇年第三次預算調整方案（草案） 

　　      2.呂梁經(jīng)開(kāi)區二○二〇年一般公共預算調整方案（草案）