——2023年9月1日在呂梁市第四屆人民代表大會(huì )

常務(wù)委員會(huì )第十一次會(huì )議上

呂梁市財政局局長(cháng)　　　樊小明

主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員：

受市人民政府委托，我向本次會(huì )議報告2022年市本級決算和2023年上半年全市預算執行情況，請予審議。

一、2022年市本級財政決算情況

2022年市本級財政收支決算數與年初向市四屆人大三次會(huì )議報告的執行數基本一致。

（一）市本級收入完成情況

1．一般公共預算收入情況。2022年市本級一般公共預算收入完成738857萬(wàn)元（含呂梁經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區，下同），為預算數的113.86％，同比增長(cháng)50.57％。主要收入項目完成情況是：

稅收收入完成662281萬(wàn)元，為預算的115.78％，增長(cháng)82.33％。其中：增值稅完成237501萬(wàn)元，為調整預算的114.94％，增長(cháng)60.86％；企業(yè)所得稅完成162574萬(wàn)元，為調整預算的116.32％，增長(cháng)154.57％；個(gè)人所得稅完成8138萬(wàn)元，為調整預算的174.54％，增長(cháng)95.53％；資源稅完成243046萬(wàn)元，為調整預算的116.31％，增長(cháng)76.78％；環(huán)保稅完成2091萬(wàn)元，為調整預算的143.42％，下降27.40％。

非稅收入完成76576萬(wàn)元，為預算的99.54％，下降39.92％。其中：專(zhuān)項收入完成5662萬(wàn)元，為調整預算的144.73％，下降25.44％；行政事業(yè)性收費收入完成2929萬(wàn)元，為調整預算的151.14％，下降62.22％；罰沒(méi)收入完成27673萬(wàn)元，為調整預算的114.71％，下降55.39％；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成31103萬(wàn)元，為調整預算的115.39％，增長(cháng)4.14％；其他收入完成9209萬(wàn)元，為調整預算的46.05％，下降19.05％。

2．政府性基金預算收入情況。2022年市本級政府性基金收入完成144208萬(wàn)元，為調整預算的53.45％，增長(cháng)22.69％。主要收入項目完成情況是：國有土地使用權出讓金收入127723萬(wàn)元，城市基礎設施配套費收入2014萬(wàn)元，國有土地收益基金收入12476萬(wàn)元，農業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入590萬(wàn)元，污水處理費收入1405萬(wàn)元。

3．國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入情況。2022年國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入為零。

4．社會(huì )保險基金預算收入情況。2022年市本級社會(huì )保險基金預算收入完成534087萬(wàn)元，為預算的101.68％。

（二）市本級預算支出執行情況

1．一般公共預算支出執行情況。2022年市本級一般公共預算支出執行961294萬(wàn)元，為調整預算的91.82％，同比增長(cháng)16.15％。主要支出項目的執行情況是：一般公共服務(wù)支出執行110074萬(wàn)元，為調整預算的93.09％，增長(cháng)36.98％；公共安全支出執行37306萬(wàn)元，為調整預算的88.42％，下降3％；科學(xué)技術(shù)支出執行7091萬(wàn)元，為調整預算的67.53％，增長(cháng)42.19％；文化旅游體育與傳媒支出執行26546萬(wàn)元，為調整預算的90.77％，增長(cháng)27.94％；教育支出執行80376萬(wàn)元，為調整預算的92.86％，增長(cháng)44.11％；衛生健康支出執行208699萬(wàn)元，為調整預算的95.37％，增長(cháng)9.28％；社會(huì )保障和就業(yè)支出執行47578萬(wàn)元，為調整預算的89.72％，增長(cháng)163.90％，主要是離退休人員補助支出增加；節能環(huán)保支出執行52856萬(wàn)元，為調整預算的83.82％，增長(cháng)34.65％；城鄉社區支出執行189193萬(wàn)元，為調整預算的96.89％，增長(cháng)66.43％；農林水支出執行15564萬(wàn)元，為調整預算的55.88％，下降67.06％，主要原因是2021年安排潤農公司注冊資本金和東川河蓄水工程等一次性支出較多；交通運輸支出執行63028萬(wàn)元，為調整預算的95.35％，下降32.66％，主要原因是2021年上級下達車(chē)輛購置稅資金轉移支付60000萬(wàn)元。

2022年市本級行政事業(yè)單位財政撥款“三公”經(jīng)費支出2488萬(wàn)元，為預算的70.05％，比2021年減少35.38％。其中：因公出國（境）經(jīng)費0萬(wàn)元，與2021年持平；公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費1956萬(wàn)元，為預算的73.7％，比2021年減少34.32％；公務(wù)接待費532萬(wàn)元，為預算的66.67％，比2021年減少38.99％。

2．政府性基金支出執行情況。2022年市本級政府性基金支出執行302781萬(wàn)元，為調整預算的97.56％，增長(cháng)69.19％。其中：城鄉社區支出134709萬(wàn)元，交通運輸支出12589萬(wàn)元，債務(wù)付息支出14162萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費用支出161萬(wàn)元，其他支出141160萬(wàn)元。

3．國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出執行情況。2022年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出為零。

4．社會(huì )保險基金預算執行情況。2022年市本級社會(huì )保險基金預算支出496521萬(wàn)元，為預算的97.46％。

（三）收支平衡情況

2022年市本級收入總計4003261萬(wàn)元，其中：一般公共預算收入完成738857萬(wàn)元，上級補助及縣市區上解2803394萬(wàn)元，債務(wù)轉貸收入300200萬(wàn)元，上年結余88436萬(wàn)元，調入資金2194萬(wàn)元，調入預算穩定調節基金70810萬(wàn)元；市本級一般公共預算支出總計3917648萬(wàn)元，其中：一般公共預算支出961294萬(wàn)元，對下級補助及上解上級支出2515000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出57847萬(wàn)元，債務(wù)轉貸支出184500萬(wàn)元，安排預算穩定調節基金87111萬(wàn)元?！∈罩嗟?，年終結余85613萬(wàn)元，全部結轉2023年使用。

2022年市本級政府性基金收入合計640036萬(wàn)元，其中：基金收入完成144208萬(wàn)元，上年結余收入21765萬(wàn)元，上級補助收入23952萬(wàn)元，下級上解收入1557萬(wàn)元，債務(wù)轉貸收入439500萬(wàn)元，調入資金9054萬(wàn)元；市本級政府性基金支出總計632476萬(wàn)元，其中：基金支出302781萬(wàn)元，補助下級支出28341萬(wàn)元，債務(wù)轉貸支出256500萬(wàn)元，債務(wù)還本支出43400萬(wàn)元，調出資金390萬(wàn)元，上解上級支出1064萬(wàn)元。收支相抵，年終結余7560萬(wàn)元，全部結轉2023年使用。

2022年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算上級補助收入626萬(wàn)元，補助下級支出626萬(wàn)元，收支平衡。

（四）舉借債務(wù)情況

2022年，我市共申請發(fā)行新增政府債券51.69億元，其中：一般債券15.1億元，專(zhuān)項債券36.59億元。市本級留用19.84億元，轉貸各縣（市、區）31.85億元，新增政府專(zhuān)項債券用于全市44個(gè)重點(diǎn)項目實(shí)施，支持領(lǐng)域包括：保障性住房、交通基礎設施建設、市政和產(chǎn)業(yè)園區建設等公益性項目實(shí)施。全市共計償還到期政府債券本金25.6億元、利息14.18億元，其中：市本級償還本金10.12億元、利息4.11億元，縣（市、區）償還本金15.48億元、利息10.07億元。到期債務(wù)本息全部按期償還。

2022年末政府債務(wù)余額450.93億元，控制在省財政廳核定的政府債務(wù)限額450.93億元以?xún)?。按照債?wù)結構劃分：一般債務(wù)245.67億元，專(zhuān)項債務(wù)205.26億元；按照級次劃分：市本級134.46億元，縣（市、區）316.47億元。全市政府債務(wù)率60.2％，其中市本級政府債務(wù)率108.57％，債務(wù)率控制在120％的警戒線(xiàn)以?xún)?，市縣兩級政府債務(wù)均未突破政府債務(wù)限額，政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。

（五）2022年重大政策落實(shí)情況

狠抓財政收支執行，實(shí)現收支增速“雙第一”。堅持發(fā)揮財政金融工作專(zhuān)班作用，密切與稅收、非稅征管部門(mén)協(xié)調配合，全市一般公共預算收入再創(chuàng )歷史新高，累計完成342.18億元，總量穩居全省第二，增速位居全省第一。全市一般公共預算支出規模首次突破500億元大關(guān)，累計執行552.02億元，同比增長(cháng)35.73％，增支145.32億元，支出總量穩居全省第二，增速位居全省第一，實(shí)現了收支增速全省“雙第一”。

加大減負紓困力度，著(zhù)力培育市場(chǎng)主體。落實(shí)留抵退稅、減稅降費政策，將所有符合條件的小微企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)以及制造業(yè)等行業(yè)納入政策實(shí)施范圍，存量留抵稅額一次性全額退還，增量留抵稅額按月全額退還，全年“減免退緩”稅費57.18億元。支持重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，市本級設立氫能、白酒、商貿、文旅、大數據產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金4.5億元。安排應急周轉保障資金5000萬(wàn)元，中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金3000萬(wàn)元，新入庫四上企業(yè)獎勵資金1000萬(wàn)元，加力幫扶中小微企業(yè)紓困解難。投入2.4億元發(fā)放消費券，帶動(dòng)消費14.1億元，增添城市“煙火氣”。整合市縣資源組建呂梁市融資擔保有限公司，全年完成融資擔保業(yè)務(wù)5.36億元，有力破解中小微企業(yè)“融資難”“融資貴”問(wèn)題。

補齊民生短板弱項，提升群眾幸福感。提高社會(huì )保障水平。足額安排下達困難群眾生活補助資金，支持城鄉低保提標100元，提標幅度全省最大，讓人民群眾切實(shí)享受到發(fā)展帶來(lái)的紅利。穩步推進(jìn)鄉村振興，全市安排鞏固脫貧攻堅銜接推進(jìn)鄉村振興專(zhuān)項資金23.47億元，下達惠農補貼資金2.1億元，投入農村綜合改革資金2.04億元，促進(jìn)農民增收、農業(yè)增效和鄉村振興。補齊醫療衛生短板，下達基本公共衛生服務(wù)經(jīng)費提標政策資金2.56億元，人均基本補助標準由79元提高到84元；投入疫情防控資金1.04億元，支持保障疫苗接種、患者救治、重大疫情防控救治體系建設。投入20.44億元支持大氣、水污染防治和林業(yè)草原生態(tài)保護恢復治理，讓呂梁山更綠、水更清、天更藍。

整治財經(jīng)秩序，規范財政業(yè)務(wù)管理。強化財稅政策落實(shí)情況監督檢查，深入開(kāi)展財經(jīng)秩序專(zhuān)項整治行動(dòng)，聚焦減稅降費、政府“過(guò)緊日子”、基層“三?！?、國庫管理、資產(chǎn)管理等重點(diǎn)領(lǐng)域，嚴肅查處違規興建樓堂館所、亂設財政專(zhuān)戶(hù)、違規處置資產(chǎn)等突出問(wèn)題。堅持問(wèn)題導向，全面完善管理制度，出臺了《呂梁市財政局內部控制考核評價(jià)辦法（試行）》《呂梁市財政部門(mén)內部監督檢查實(shí)施辦法》，發(fā)揮了內部控制考核的激勵和導向作用，規范了財政業(yè)務(wù)管理。

積極籌措資金，保障重大項目實(shí)施。市財政積極籌措資金，著(zhù)力提升城市品質(zhì)，2022年下達資金79000萬(wàn)元，助力貨源街棚改項目全面提速；實(shí)施市區老舊燃氣管網(wǎng)改造，換熱站及管網(wǎng)系統提升改造工程支出14043萬(wàn)元；支持國道209新區段改線(xiàn)工程主體完工，全年下達資金23104萬(wàn)元；市區公共交通進(jìn)入免費時(shí)代，下達公交運營(yíng)補貼7000萬(wàn)元。此外，市醫療衛生園區一期項目支出112545萬(wàn)元，柳林華光電廠(chǎng)—市區長(cháng)輸集中供熱工程支出13400萬(wàn)元，文豐路拓寬改造項目支出18684萬(wàn)元，市區集中供熱全覆蓋工程支出9584萬(wàn)元等，市委深入推進(jìn)文明城市創(chuàng )建任務(wù)得到有效落實(shí)。

開(kāi)展績(jì)效評價(jià)，推進(jìn)資金提質(zhì)增效。2022年組織開(kāi)展市級財政重點(diǎn)項目績(jì)效評價(jià)工作，優(yōu)先從社會(huì )關(guān)注度較高的民生實(shí)事中選出29個(gè)項目，涵蓋就業(yè)保障、教育醫療、生態(tài)環(huán)保等方面，涉及財政資金18億元。部門(mén)整體支出評價(jià)選取了市文化和旅游局和市退役軍人事務(wù)局2個(gè)部門(mén)，涉及財政資金1.3億元。31個(gè)被評價(jià)項目總體上決策依據充分，資金分配合理，項目完成良好，基本達到了預期效果。其中，評價(jià)結果為“優(yōu)”的項目3個(gè)，“良”的項目20個(gè)，“中”的項目6個(gè)，2個(gè)預算部門(mén)整體評價(jià)結果為“良”，但同時(shí)反映出各部門(mén)目前存在預算編制不科學(xué)、預算執行率較低、績(jì)效指標設置不合理、制度執行待完善、部分資金使用效益不高等問(wèn)題。

各位委員，2022年市財政嚴格執行第四屆人民代表大會(huì )第一次會(huì )議批準的預算，堅持加強管理、完善制度，嚴格預算執行，嚴肅財經(jīng)紀律，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，著(zhù)力提升財政資金使用效益和財政政策效能，更好服務(wù)保障高質(zhì)量發(fā)展。同時(shí)，我們也清醒地認識到，全市預算在執行和管理中還存在一些問(wèn)題需要進(jìn)一步研究解決，主要表現在：全市稅收以煤焦為主的結構特征仍沒(méi)有根本改變，財政收入穩定增長(cháng)的基礎不夠牢固；剛性支出和新增重點(diǎn)支出增多，收支矛盾仍然較為突出；一些項目績(jì)效設置不夠科學(xué)，績(jì)效自評不夠客觀(guān)，資金使用效益有待提高；個(gè)別縣市債務(wù)風(fēng)險不容忽視，化解難度依然很大等。我們高度重視這些問(wèn)題，將認真按照市人大有關(guān)決議要求，積極采取措施加以解決?！?/p>

二、2023年上半年全市預算執行情況

（一）全市一般公共預算收支執行情況

1－6月，全市一般公共預算收入累計完成1917747萬(wàn)元，為年初預算（市、縣兩級人代會(huì )審批預算匯總，下同）的52.6％，同比下降3.13％。其中，稅收收入完成1565578萬(wàn)元，為年初預算的49.69％，同比下降9.53％；非稅收入完成352169萬(wàn)元，為年初預算的71.1％，同比增長(cháng)41.32％。

1－6月，全市一般公共預算支出累計執行3109562萬(wàn)元，為調整預算數（市、縣兩級人代會(huì )審議批準匯總數加上半年追加的上級補助收入）的44.76％，同比增長(cháng)21.73％。主要支出項目執行情況是：教育支出435093萬(wàn)元，同比增長(cháng)11.44％，衛生健康支出339551萬(wàn)元，同比增長(cháng)13.98％；社會(huì )保障和就業(yè)支出406986萬(wàn)元，同比增長(cháng)17.07％；城鄉社區支出525013萬(wàn)元，同比增長(cháng)108.87％；農林水支出334293萬(wàn)元，同比增長(cháng)43.91％；節能環(huán)保支出146123萬(wàn)元，同比下降12.9％。

（二）全市政府性基金預算收支執行情況

1－6月，全市政府性基金收入完成91374萬(wàn)元，同比下降15.29％。其中：國有土地使用權出讓收入73419萬(wàn)元，城市基礎設施配套費收入12193萬(wàn)元，國有土地收益基金收入3629萬(wàn)元，農業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入266萬(wàn)元，污水處理費收入1858萬(wàn)元，其他政府性基金收入9萬(wàn)元。

1－6月，全市政府性基金支出執行312624萬(wàn)元，同比下降10.72％。主要支出項目執行情況是：社會(huì )保障和就業(yè)支出1075萬(wàn)元，城鄉社區支出132899萬(wàn)元，農林水支出185萬(wàn)元，交通運輸支出46123萬(wàn)元，債務(wù)付息支出38914萬(wàn)元，其他支出93164萬(wàn)元。

（三）全市社會(huì )保險基金收支執行情況

1－6月，全市社會(huì )保險基金收入完成631133萬(wàn)元，增長(cháng)14.46％，其中：保費收入266514萬(wàn)元，財政補貼收入351565萬(wàn)元，利息收入6807萬(wàn)元。

1－6月，全市社會(huì )保險基金支出執行432678萬(wàn)元，增長(cháng)5.47％，其中：待遇支出415617萬(wàn)元，其他支出2009萬(wàn)元，轉移支出594萬(wàn)元。

（四）上半年財政收支特點(diǎn)

1．一般公共預算收入實(shí)現過(guò)半，增速放緩由正轉負。今年以來(lái)，全市財政部門(mén)錨定全年收入目標計劃，加大收入組織工作力度，全市一般公共預算收入累計完成191.77億元，收入總量穩居全省第二位，進(jìn)度達52.6％，實(shí)現過(guò)半。但在上年度收入高基數、煤炭行業(yè)下行等因素影響下，同比增幅明顯放緩逐步下降、由正轉負，1－6月增幅分別為26.74％、15.30％、12.41％、6.41％、2.7％、－3.13％。

2、非稅收入增勢強勁，有效彌補稅收收入減收影響。全市財政部門(mén)積極組織非稅收入，一是加大礦業(yè)權收益征繳力度，全市礦業(yè)權出讓收益入庫12.39億元，增收8.49億元；二是采取強化征管、增潛補缺等措施，罰沒(méi)收入6.04億元，增收1.59億元；政府住房基金收入2.98億元，增收0.73億元，成為拉動(dòng)財政收入增收的主要動(dòng)力，有效彌補了稅收收入減收的影響，確保全市財政平穩運行。

3、煤炭行業(yè)增幅持續下降，對整體稅收增長(cháng)拉動(dòng)力減弱。今年以來(lái)，煤炭?jì)r(jià)格明顯下滑，上半年煤炭行業(yè)稅收完成104.96億元，減收13.6億元。1－6月份煤炭行業(yè)稅收增幅分別為17.21％、4.09％、0.86％、－3.5％、－7.52％、－11.48％，增速由正轉負、逐月大幅下降，環(huán)比分別下降了13.12％、3.23％、4.36％、4.02％、3.96％，對整體稅收增長(cháng)的拉動(dòng)力明顯減弱。

4．民生等重點(diǎn)支出保障有力。1－6月份，全市一般公共預算支出310.96億元，完成調整預算數的44.76％，同比增長(cháng)21.73％，增支55.51億元。其中：教育、社會(huì )保障、衛生健康、交通運輸、農林水等民生支出252.38億元，增支51.76億元，占全部支出的81.16％，各項重點(diǎn)民生支出得到有力保障。

三、落實(shí)四屆人大三次會(huì )議預算決議情況

2023年上半年，全市財政部門(mén)以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，堅決貫徹市委決策部署，認真落實(shí)市四屆人大三次會(huì )議有關(guān)決議要求，堅持穩字當頭、穩中求進(jìn)，依法加強收入征管，扎實(shí)組織財政收入，保持財政支出強度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結構，嚴肅財經(jīng)紀律，提高資金使用效益，確保財政運行總體平穩。

（一）堅持勤儉節約，落實(shí)“過(guò)緊日子”要求。將政府“過(guò)緊日子”要求貫穿預算編制執行、政府采購、資產(chǎn)管理等各方面。大力調整優(yōu)化支出結構，嚴控一般性支出，壓減非剛性非重點(diǎn)項目支出，節省更多資金優(yōu)先保障市委市政府重大決策部署、“三?！敝С?、債務(wù)風(fēng)險化解等重點(diǎn)項目，集中財力辦大事?！叭苯?jīng)費預算壓減1％，完善“三公”經(jīng)費執行常態(tài)化監控機制，及時(shí)發(fā)現管理使用中的問(wèn)題，督促各縣（市、區）將“過(guò)緊日子”的要求落實(shí)到位。

（二）及時(shí)公開(kāi)部門(mén)預算，強化預算績(jì)效管理。2023年市財政進(jìn)一步完善預算公開(kāi)機制、細化公開(kāi)內容、規范公開(kāi)方式，在預算公開(kāi)過(guò)程中新增了“三公”經(jīng)費預算情況、轉移支付情況、政府舉債情況和重大政策重點(diǎn)項目績(jì)效情況說(shuō)明。按照《預算法》要求，2023年市本級和市直部門(mén)、部門(mén)所屬單位均于規定時(shí)間內，公開(kāi)了2023年政府預算、部門(mén)和所屬單位預算和“三公”經(jīng)費預算。截止6月底，共批復市直部門(mén)一般公共預算129.15億元，已支出70.15億元。將績(jì)效理念貫穿預算管理全過(guò)程，推動(dòng)預算和績(jì)效管理一體化，督促指導市級部門(mén)（單位）規范編制績(jì)效目標，并將績(jì)效目標與預算同步批復下達，作為事中監控和事后評價(jià)的重要依據。

（三）樹(shù)牢風(fēng)險意識，強化債務(wù)管理。2023年上半年，我市共申請發(fā)行新增政府債券36.71億元，其中市本級留用10.44億元，轉貸各縣（市、區）26.27億元，債券資金嚴格按照基本建設有關(guān)管理規定撥付使用。按照省財政廳2023年地方政府債券申報要求，全市共梳理錄入政府債券項目庫312個(gè)項目，總需求208.76億元，其中：一般債券項目172個(gè)，債券需求61.52億元；專(zhuān)項債券項目140個(gè)，需求147.24億元。2023年6月末政府債務(wù)余額482.66億元，控制在省財政廳核定的政府債務(wù)限額505.11億元以?xún)?。全市政府債?wù)率62.39％，市本級及13個(gè)縣市區債務(wù)率均低于警戒線(xiàn)，政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。

（四）著(zhù)力強化服務(wù)意識，持續增進(jìn)民生福祉。大力支持辦好人民滿(mǎn)意教育。深入貫徹落實(shí)《辦好人民滿(mǎn)意教育的行動(dòng)方案》，安排辦好人民滿(mǎn)意教育專(zhuān)項、基礎教育建設專(zhuān)項、特崗教師專(zhuān)項等教育發(fā)展經(jīng)費預算4.14億元，有力地保障了教育部門(mén)各項目的實(shí)施。支持鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉村振興。2023年，我市共投入銜接補助資金25.26億元。其中：中央、省資金12.57億元，市級資金4.09億元，增幅3.2％，縣級資金8.61億元，增幅4.32％，嚴格落實(shí)了過(guò)渡期內投入不低于上年規模的總體要求，為扎實(shí)推進(jìn)我市鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉村振興工作奠定了有力基礎。全力支持“一泓清水入黃河”。市財政局牽頭，聯(lián)合市規自局、生態(tài)環(huán)境局今年上半年成功申報黃河重點(diǎn)生態(tài)區呂梁山西麓山水林田湖草沙一體化保護和修復工程項目，獲24億元中央、省財政資金支持，成功申報山西省黃河流域中游（呂梁段）高質(zhì)量國土綠化試點(diǎn)示范項目，獲2億元中央財政支持。這兩個(gè)項目實(shí)施后，將有力保障黃河中下游水生態(tài)安全，推動(dòng)水土涵養能力得到明顯提升，再現黃河呂梁段生態(tài)保護修復滄桑巨變，有力推動(dòng)實(shí)現“一泓清水入黃河”，早日建成美麗幸福呂梁。

（五）推進(jìn)政府采購制度改革，加快建立現代政府采購制度。堅持政府采購管理工作以?xún)?yōu)化營(yíng)商環(huán)境為突破口，開(kāi)通“項目質(zhì)疑管理”欄目，保護政府采購各方當事人的合法權益，有效減少投訴轉化率。堅持以采購人主體責任為政府采購管理工作的著(zhù)力點(diǎn)，出臺了《關(guān)于印發(fā)采購人主體責任清單的通知》，從采購人內部管理、編制采購預算計劃、意向公開(kāi)、確定采購方式、合同簽訂、備案、績(jì)效評價(jià)等方面作出了詳細規定。堅持以框架協(xié)議采購方式做好采購工作，根據集中采購目錄要求，網(wǎng)絡(luò )接入服務(wù)、物業(yè)管理服務(wù)、會(huì )議服務(wù)、印刷服務(wù)、車(chē)輛維修服務(wù)等由采購中心發(fā)起征集，市縣統一聯(lián)動(dòng)采購。

四、下半年財政工作重點(diǎn)

2023年下半年，全市財政系統將深入學(xué)習貫徹習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想和黨的二十大精神，認真落實(shí)市委五屆五次全會(huì )暨經(jīng)濟工作會(huì )議的總體部署，按照市人大及其常委會(huì )的有關(guān)決定、決議要求，圍繞高質(zhì)量發(fā)展和構建新發(fā)展格局任務(wù)，加力提效落實(shí)積極的財政政策，以“四個(gè)體系建設、四個(gè)矢志不渝”推動(dòng)財政事業(yè)發(fā)展，全面提升財政資源配置效率、財政政策效能和資金管理使用效益，為全市各項事業(yè)健康發(fā)展提供堅強的保障。

（一）強化收支管理，確保財政持續平穩運行。嚴格執行有關(guān)法律法規，密切與稅務(wù)及非稅收入征管部門(mén)協(xié)調配合，依法組織收入，堅決不收“過(guò)頭稅費”，堅決打擊虛開(kāi)騙稅費、偷稅漏稅行為，針對性堵塞征管漏洞，確保各項收入依法征收、應收盡收。充分挖掘各種閑置資源潛力，盤(pán)活長(cháng)期低效運轉和閑置的存量資金，強化預算資金、存量資金以及債券資金統籌銜接，做大財政收入“蛋糕”。硬化預算約束，嚴格執行人大批準的預算，把牢預算支出、資產(chǎn)配置、政府采購等關(guān)口，努力降低行政成本，堅決禁止無(wú)預算、超預算支出。密切跟蹤市縣預算執行情況，強化預算執行和國庫集中收付管理，督促各縣（市、區）采取有效措施加快支出進(jìn)度，充分發(fā)揮資金效益。

（二）深化各項財政改革，持續提升財政治理效能。推進(jìn)財政事權和支出責任劃分改革。2023年已出臺了《呂梁市文化領(lǐng)域市與縣財政事權和支出責任劃分改革實(shí)施方案》，下一步將出臺自然資源和生態(tài)環(huán)境兩個(gè)領(lǐng)域市與縣財政事權和支出責任劃分改革方案，進(jìn)一步深化財政體制改革，厘清相關(guān)領(lǐng)域市與縣市區的職責權限。開(kāi)展預算執行監督專(zhuān)項行動(dòng)。根據《預算執行監督專(zhuān)項行動(dòng)實(shí)施方案》，2023年主要對中央、省19項轉移支付資金進(jìn)行重點(diǎn)監督，根據重點(diǎn)項目監督提示預警，督促各縣（市、區）對轉移支付疑點(diǎn)數據及時(shí)核實(shí)、整改，切實(shí)嚴肅財經(jīng)紀律，提高財政資金使用績(jì)效。推進(jìn)預算支出標準體系建設。堅持從我市實(shí)際和財力狀況出發(fā)，著(zhù)力規范項目預算管理的薄弱環(huán)節，建立完善市級預算支出標準體系，突出重點(diǎn)，務(wù)求實(shí)效，充分發(fā)揮預算標準對預算編制的基礎性作用，確保支出標準的實(shí)用性和可操作性，提高預算安排的科學(xué)性和精準性。加大財會(huì )監督力度。貫徹落實(shí)關(guān)于進(jìn)一步加強財會(huì )監督工作的意見(jiàn)，聚焦財政專(zhuān)項資金、財經(jīng)紀律重點(diǎn)問(wèn)題、會(huì )計監督檢查等重點(diǎn)領(lǐng)域。嚴肅查處有令不行、有禁不止、財務(wù)造假等違法違規問(wèn)題，推動(dòng)形成財政部門(mén)主責監督、有關(guān)部門(mén)依責監督、各單位內部監督、相關(guān)中介機構執業(yè)監督、行業(yè)協(xié)會(huì )自律監督的財會(huì )監督體系。

（三）加強重點(diǎn)領(lǐng)域支出，兜牢基層“三?！钡拙€(xiàn)。嚴格落實(shí)縣級為主、市級幫扶、省級兜底、中央激勵原則，強化市縣“三?！必熑?。加快轉移支付下達進(jìn)度，用好財政資金直達機制，全力保障縣區財政平穩運行。制定出臺“三?！睉碧幹妙A案，指導縣級做好風(fēng)險防控、應急處置工作。按月對縣級財政收支、“三?！北Ｕ系惹闆r進(jìn)行動(dòng)態(tài)監測，重點(diǎn)監測收支矛盾突出、債務(wù)風(fēng)險高、暫付款規模大、庫款保障水平低的地區，及時(shí)發(fā)現“三?！憋L(fēng)險隱患，做到早發(fā)現、早處置。對財政困難縣，通過(guò)財力性轉移支付補助、庫款應急調度等方式進(jìn)行幫助，切實(shí)兜牢基層“三?！钡拙€(xiàn)。

（四）嚴控債務(wù)風(fēng)險，增強財政可持續性。進(jìn)一步壓實(shí)地方和部門(mén)責任，建立健全防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險長(cháng)效機制。嚴格落實(shí)隱性債務(wù)化債方案，大力化解隱性債務(wù)存量，堅決遏制新增隱性債務(wù)，統籌資金、資產(chǎn)、資源和各類(lèi)政策措施穩妥化解隱性債務(wù)存量，逐步降低風(fēng)險水平。強化預算約束和政府投資項目管理，始終保持監管高壓態(tài)勢。切實(shí)履行債券到期償還責任，確保債務(wù)和風(fēng)險同步降低，有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。

（五）加強績(jì)效管理，推動(dòng)資金提質(zhì)增效。全面推動(dòng)預算績(jì)效管理提質(zhì)增效，建立預算項目支出“單位自評＋財政抽查復核＋財政重點(diǎn)評價(jià)”的全方位績(jì)效評價(jià)機制，對績(jì)效目標申報的所有項目支出按要求全部開(kāi)展績(jì)效自評工作，實(shí)現績(jì)效自評全覆蓋。圍繞貫徹落實(shí)市委市政府重大決策部署，有針對性地開(kāi)展財政抽查復核和重點(diǎn)評價(jià)，促進(jìn)績(jì)效評價(jià)規模和質(zhì)量雙提升。積極推進(jìn)績(jì)效信息公開(kāi)，加大績(jì)效目標和績(jì)效評價(jià)結果公開(kāi)力度，主動(dòng)接受社會(huì )公眾監督，提高預算績(jì)效信息透明度，推動(dòng)績(jì)效管理質(zhì)量不斷提升。

主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員，下半年，我們將堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，增強“四個(gè)意識”、堅定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護”，按照市委統一安排部署，自覺(jué)接受市人大常委會(huì )的監督，積極落實(shí)本次會(huì )議審查意見(jiàn)，增強全局觀(guān)念，凝心聚力，擔當實(shí)干，扎實(shí)做好財政各項工作，為推動(dòng)我市高質(zhì)量發(fā)展，建設美麗幸福呂梁貢獻財政力量！

以上報告，請予審議！

附件：1.2022年市本級決算表

??????2.2022年市級轉移支付情況說(shuō)明

??????3.2022年舉借政府債務(wù)情況說(shuō)明

??????4.2022年市級“三公”經(jīng)費決算情況

??????5.2022年預算績(jì)效管理工作開(kāi)展情況_

??????6.2022重大政策和重點(diǎn)項目績(jì)執行情況